Bom dia, Paulo Henrique de Castro Ferreira
Muito obrigado pela explicação.
Mas ainda tenho uma dúvida.
A imobiliária não emite nota para os seus locadores,pois os mesmos pedem para não emitir e nisso a imobiliária não está fazendo o recolhimento do IR,como eles não tinham uma vida contábil anteriormente e nem teve uma orientação do antigo contador como proceder,agora que vieram para o nosso escritório que ficaram sabendo que tem que recolher o IR e emitirem notas e que terão que fazer várias obrigações que não eram feitas.
Só que para isso vão ter que chamar todos os locadores para explicarem que terão que começar a fazer o certo,mas isso vai demorar um pouco.
Mas hoje eles recebem o valor do locatário,tiram os seus 10% e repassam o valor para os locadores.
Hoje a imobiliária tem 75 clientes.
Como devo proceder com os lançamentos?
Tive uma ajuda de um colega para fazer os lançamentos assim,portanto se não for a melhor forma de fazer, fique a vontade para corrigi-lo.
Como lhe disse é a primeira vez que pego esse ramo imobiliário para fazer e estou precisando de orientações para que eu possa fazer o certo e deixar o meu novo cliente satisfeito e também estou muito preocupada por não emitirem notas e nem recolherem o IR. O departamento fiscal fez o DAS baseado em três notas que a imobiliária emitiu no valor de 350,00 cada e não tem como saber quem foram os 3 locadores.
Preciso da sua orientação e fique a vontade para corrigir se o jeito que fiz está correto e depois me oriente por gentileza quando começarem a emitir notas e o IR como vou proceder com os lançamentos.
Segue os meus lançamentos de um aluguel que o valor bruto é 750,00,faço 4 lançamentos para cada aluguel:
Apropriação do aluguel do mês
750,00
D - LOCATÁRIO (AC)
C - LOCADOR (PC)
RECEBIMENTO
750,00
D- CX/BC (AC)
C- LOCATÁRIO (AC)
REPASSE DO ALUGUEL
675,00
D-LOCADOR (PC)
C-CX/BC (AC)
APROPRIAÇÃO DE RECEITAS
D- LOCADOR (PC)
C- RECEITA LIQUIDA COM LOCAÇÃO (RECEITA - CONTAS DE RESULTADOS)
Att.,
Elaine Pimentel