Bom dia Adriana.
Pelo que eu entendi, favor me corrigir se eu estiver errado, você tem uma empresa no simples e quer pegar os valores que estão dentro da apuração e coloca-los em separado dentro da DRE certo?!
Uma dúvida: porque não lançar o valor do Simples integralmente?
Se eu fosse fazer isso eu alocaria como se empresa do Lucro Real fosse: IR e CS antes da distrib de Lucros e PIS/Cofins/ISS como despesas tributárias.
Agora se houver alguma imposição a isso, seria interessante você consultar seus superiores e ver a opinião deles, pois o que qualquer declaração dada por mim ou por alguns dos nossos nobres amigos pode ir contra as opiniões de seus superiores.
att
Atenciosamente.
Paulo Henrique de C. FerreiraContador CRC MG 106412/O - Perito Contábil CNPC 087 - Avaliador Imobiliário CNAI 23358
Avaliação de empresas e processos de transferência societária;
Especialista em 3º Setor e em fusões, cisões e incorporações;
https://www.psce.com.brAtenção: não dou consultorias por telefone! Somente por e-mail ou via whatsapp (audio ou mensagem)