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Carmen Lucia Cardoso Stefani
Prata DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Bom dia
Colegas hoje estou com varias duvidas , então vou tentar me explicar:
1ª duvida: o saldo da conta bancaria não pode ficar negativada no livro razão como faço ? qual conta transfiro?
2ª duvida a empresa possui dinheiro aplicado, capitalização e limite cheque especial., em que conta lanço cada uma?
Carmen
Luiz Mauricio Rodrigues de Almeida
Ouro DIVISÃO 2, Consultor(a) Carmen Lucia,
Bom dia.
Sobre os seus questionamentos, seguem ponderações?
1ª duvida: o saldo da conta bancaria não pode ficar negativada no livro razão como faço ? qual conta transfiro?
Como o saldo do banco está credor, recomenda-se abrir uma conta no passivo intitulada como "Empréstimos Bancários" ou "Conta Garantida". Assim que a conta banco voltar a ter saldo positivo, efetue o estorno novamente para a conta "Bancos".
2ª duvida a empresa possui dinheiro aplicado, capitalização e limite cheque especial., em que conta lanço cada uma?
Dinheiro aplicado: Conta de Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata - Ativo;
Capitalização: Aplicações Financeiras (verifique se é a curto e a longo prazo) - Ativo; e
Cheque especial: Empréstimos Bancários - Passivo.
Espero ter ajudado.
Att,
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