Erros de exercícios anteriores

Olá,
Estamos internalizando a contabilidade da empresa, porém estamos com vários problemas de saldos iniciais, praticamente em todas as contas contábeis.
um exemplo claro seria o PIS e COFINS Judicial, ao todo pagamos em juízo 3 milhões de reais seria 500 mil de pis e 2 milhões e 500 mil de cofins, porém o contador informou em todos os anos 166 mil de pis e zero de cofins, então encontro agora um valor zerado de cofins e um valor de 166 mil errado de pis, tenho que trabalhar com este saldo e traze-lo para a realidade dentro do fechamento de 2017. Qual lançamento posso realizar para ajustar esses valores e trazer o saldo dessas e de outras contas para realidade?

Oi Thiago,

Você poderia utilizar a conta de ajustes de exercícios anteriores. Realizar um crédito no passivo e um débito no ajuste de exercícios anteriores. Caso tenham tributos incidentes sobre o lucro, o tratamento será diferente, dependendo do regime tributário.

ok, obrigado Juliana!