Lançamentos Contábeis

Boa tarde!


Temos uma empresa que foi baixada em 22/12/2017, onde ela tinha um funcionário que foi transferido para uma nova empresa aberta e não houve demissão para que ele fosse para essa nova, apenas foi transferido, mas na contabilidade ainda ficaram saldos das provisões de férias, 13º, salários a pagar (que foi pago já pela nova empresa, mesmo a folha do mês tendo sido feita pela antiga empresa) e PIS, gostaria de saber se devo zerar esses valores e se sim qual o lançamento que posso fazer


Desde já, obrigada!

Atenciosamente,
Simone Vanessa

Boa tarde Simone,

Você deve zerar as contas sim.
Primeiro crie uma conta na empresa nova com a descrição de "mutuo nome da empresa antiga" no ativo e na empresa antiga cria no passivo "mutuo nome da empresa nova".

O lançamento que você irá fazer na Empresa Nova será:

D - Mutuo empresa antiga

C - Banco ou da onde saiu o valor

O lançamento que você irá fazer na Empresa Antiga será:

D - Salário a pagar

D - Férias a pagar

D - 13º Salário a pagar

D - PIS a pagar

C - Mutuo Empresa Nova