Aline Silva
Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar Escrita Fiscal Bom dia a todos,
Sou nova na àrea e tenho uma duvida em relação ao DAE ICMS ST fora do estado
Uma empresa ( Industria ) do Simples Nacional destaca o ICMS ST na nota fiscal , quando é dentro de Minas , ela mesmo recolhe o valor em guia em seu nome e CNPJ, mas no caso de empresas fora do estado, o ST é recolhido em nome e CNPJ do cliente de acordo com orientações da legislação . Tenho que contabilizar esse imposto pago em nome do cliente fora do estado ? Se sim, como faço essa contabilização?
Exemplo:
ESTADO DESTINO MERCADORIA RJ CLIENTE : FULANO DE TAL
ESTADO REMETENTE MG - INDUSTRIA DO SIMPLES NACIONAL
VALOR TOTAL DOS PRODUTOS 332,62
VALOR DO ICMS SUBSTITUIÇÃO 15,24
VALOR TOTAL DA NOTA FISCAL 347,86 ( cliente pagou esse valor)
Guia emitida pela industria mas em nome e CNPJ do cliente fulano de tal valor : 15,24