fluxo de caixa

Preciso fazer fluxo de caixa indireto, porem a empresa tem varias filiais, existe transferencia entre filiais de numerarios, patrimonios, obrigações e muitas vezes despesas.

Como se lança no fluxo de caixa indireto estas transferencias?

Olá Juliano!!

O fluxo de caixa deve ser feito independente entre a matriz e filiais.

A matriz, como também as filiais devem ter seu fluxo de caixa próprio para que você possa fazer um prognóstico das transferências. Veja que se para a empresa que faz a transferência é uma saída de numerário, para a que recebe é uma entrada, mas no final quando você consolidar o balanço entre matriz e filiais, estas transferências não irão influenciar no todo.

O recebimento em transferência de numerário é como se fosse um complemento de receita para quem está recebendo, e se esta unidade não tem receita suficiente para suprir seu caixa, deve ser considerado como se fosse um empréstimo ou suprimento de caixa.

Gilberto, boa tarde,

O no caso de transferencia de despesas e obrigacoes entre filiais, como se dele alocar no fluxo de caixa indireto

Olá Juliano!

Olha, para se ter o custo, bem como o fluxo de caixa e se possa analisar melhor a atuação da matriz e filiais individualmente, eu não vejo outra forma senão fazer tudo individualmente.

Ou seja, dar um tratamento como se fossem empresas independentes que tenham que se sustentar por si somente.

E as transferências devem ser tratadas como se fosse um "mutuo" entre empresas para que se tenha uma visão do que realmente ocorre em cada uma delas.

Olá... Preciso de um help para montar um fluxo de caixa no método indireto. Tenho o balancete de janeiro a outubro e são estas informações que tenho para chegar no caixa em 31/10.

Olá Camila, boa tarde !

Vou passar abaixo alguns links com a matéria, pois é um pouco extenso:

http://www.portaldecontabilidade.com.br/ibracon/npc20.htm
www.vemconcursos.com

Bom tabalho.

Bom dia, Gilberto:
Muito obrigada por responder, mas, na verdade eu já tinha localizado este material. Acontece que na prática é mais complexo, eu já montei o fluxo, mas ainda deve ter alguma coisa muito errada, pois, a diferença é enorme e não consigo localizá-la.
Obrigada.

Bom dia Camila !

Uma analise mais profunda é difícil fazer pelo Fórum, o que você pode fazer para encontrar a diferença é analisar a empresa, pelo fluxo dos outros meses se há a mesma proporcionalidade deste período que você está fazendo.

Outra coisa importante é verificar se não estão faltando documentos à serem contabilizados, o estoque é muito importante também, pois através dele você vai saber se a relação compras/vendas estão equivalentes.

O contador precisa saber como a empresa opera, entender o funcionamento e a atividade da empresa para que possa ser feita uma analise dos balanços corretamente, com isso o contador saberá dizer o que está acontecendo com a empresa.

Não há outra forma de encontrar erros ou prováveis diferenças em qualquer apuração de fluxo de caixa sem esta analise aprofundada.

Pra finalizar, a empresa precisa ter um controle financeiro através de Livros Caixa e de Contas Correntes, registrar toda esta movimentação financeira da empresa, fazendo com isso com que praticamente elimine os fatores de falta de documento e demonstre de forma correta o fluxo financeiro da empresa.

Tenha um ótimo trabalho.

Olá Camila, peço permissão ao Gilberto para entrar. posso?
sugiro que você informe a diferença enorme, e demonstrando inclusive com o que você esta conciliando. é com a DRE e a DFC? creio que sim, pois não ha outro meio de verificar a veracidade destas demonstrações. Neste caso, para orienta-la, seria necessário mostrar a DRE e a DFC, com estas demonstrações qualquer colega do forum poderá ver onde esta a diferença. do contrario é impossível. tem um exercício pronto no site abaixo, pode ser que te ajuda:
http://agnaldoconexaocontabil.com/
Não é propaganda não, é apenas um site com um exercício sobre DFC.

Olá Agnaldo !

Ninguém precisa pedir permissão para opinar, basta apenas cumprir as regras do Fórum e todos podem participar.

Olha, eu concordo que pode ser possível encontrar diferenças analisando uma DRE e a DFC, desde que se possa ter comparativos com outros períodos, mas analisando somente números pode haver falhas ou até outras contas que aparentemente estão corretas estarem erradas também, é um pouco relativo essa análise.

Eu prefiro primeiro conhecer a empresa, suas atividades e ver a forma de apuração do financeiro, fazer uma auditoria nos documentos para depois dar um parecer mais concreto à respeito.


Abraço.

Boa noite meninos.
Eu agradeço muito a atenção de todos.
Então, sobre o assunto, acho que o erro pode ser mesmo meu, talvez não esteja fazendo correto, pois, não tenho qualquer experiência, uma vez que é o meu primeiro DFC na prática.
Preciso confessar que não conheço às regras do site, então, vou tentar fazer com o material que tenho.
Obrigada,
Camila

Bom dia Camila !

Você pode ler as regras do Fórum logo acima desta página, último item da faixa em azul.

Mas fique tranquila, o caminho seu é este mesmo, estudar com atenção este material, que com certeza vai te dar mais recursos e entendimento sobre o assunto.

Tem muito mais material aqui mesmo no Fórum, você pode entrar em pesquisa e colocar um tema.

Bom trabalho.