Rosane Marcolino
Bronze DIVISÃO 5, Contador(a) Boa Tarde,
Amigos!!!!
Tenho uma duvida em relação a contabilização.
1) Empresa (industria) contrata uma prestadora de serviço para gerir seu financeiro. Ou seja, recebimentos e pagamentos.
Esta empresa contratada no final de cada mês emiti normalmente sua nota fiscal de serviço conforme contrato. Sem dúvidas neste lançamento.
A indústria envia os boletos para pagamento via (borderos), para que no dia do vencimento faça os pagamentos. A contabilização faço o seguinte: Contas de Compensação - Remessa para Cobrança e depois de pago faço o lançamento invertido.
Pelo envio dos boletos
D= Remessa para Cobrança
C= Cobrança para Endosso
Após Pagamento
D= Cobrança para Endosso
C= Remessa para Cobrança
Criei uma conta no Ativo chamado Gestão Financeira
essa conta foi criada com o objetivo de ser uma transitória para os lançamentos dos pagamentos (boletos) baixando os fornecedores, impostos etc. (Passivo).
D= Gestão Financeira
C= Fornecedor etc
Obs: Não sei se esta correto
Essa mesma conta também recebe os clientes
No momento da emissão da venda do produto o próprio boleto ja menciona qual a conta corrente que deverá ser depositado. E neste caso é direto na conta corrente dessa empresa contratada.
Porém, a indústria mantém um contrato com um dos clientes, que este faz remessas antecipadas conforme contrato.
Então, o lançamento eu faço
D= Gestão Financeira
C= Recebimentos Antecipados.
obs: Não sei se está correto.
Quando eu for dar baixa no Cliente o correto é Débito de Recebimento Antecipado a Crédito de Cliente.
A pergunta é :
É correto eu manter saldo nesta conta de Gestão Financeira ? Ela sempre ficará com saldo , pois, o cliente acaba enviando mais recursos do que sua própria compra .
O recurso vem numa proporção maior do que eu envio de produto.
Espero que alguém possa me dar uma ajuda.
Obrigada
Rosane Marcolino