Conta banco

Bom dia!

Trabalho numa empresa que tem sua contabilidade realizada num escritório de contabilidade.
Estive analizando os livros contábeis e notei que a conta banco é toda contabilizada contra caixa.
Tudo que entra no banco se origina do caixa e tudo o que sai do banco vai para o Caixa.
Depois, todos os pagamentos da empresa são feitos pelo caixao e ao final de cada mês, realizam um lançamento normalmente de cerca de R$200.000,00, creditando Clientes a receber e debitando Caixa, pra ajustar a conta caixa que fica durante o mês negativa em pelo 80% dos lançamentos.

Esse é um serviço mais prático para o contador, mas acredito estar errado.
Podemos exigir que seja feito de forma que as origens dos recursos que entram no banco sejam das contas corretas, assim como o destino dos recursos? Ou ele tem algum amparo para contabilizar o banco dessa forma?

Agradeço a atenção

Viviane

Viviane
Pelo que eu entendo, a forma de contabilização está errada, não refletindo a correta operação da empresa. Depois disso, não há como o caixa ficar negativo, como será feito o pagamento sem dinheiro? Além disso, precisa verificar se esta empresa tem contabilidade ou somente é feito o Livro Caixa. Se somente tem o Livro Caixa, a princípio estaria correto, ou seja, todos os pagamentos e recebimentos passam pelo caixa, mas daí já não compreendo da necessidade em se fazer um lançamento de ajuste em clientes. Enfim precisa conversar com os responsáveis e alertar sobre os procedimentos corretos.
att

Bom dia Viviane.

Com certeza você tem o direito de exigir isto.

Mas agora eu vos pergunto: vocês enviam a contabilidade a documentação para que ele possa fazer isto?

Se você envia os documentos, todos certos, constando os pagamentos e em qual banco foi feitos, enviam relatório de caixa corretamente, vocês podem e devem cobrar a contabilização correta.

att

Viviane,

Este tipo de contabilização ocorre pois a contabilidade não sabe para aonde foi este dinheiro, se foi pago em especie, TED, TOC, contra qual banco, se foi para o banco da empresa ou do sócio,
Então a partir das NF's joga tudo no caixa, e vai realizando os ajustes conforme o extrato bancário que e enviado a contabilidade.

Não e a forma mais adequada, mas e a melhor forma para ajustar o fiscal com o contábil.