C/C Aplic. Automatica

Boa noite, colaboradores

Tenho lançado as aplicações financeiras da Empresa..CDB...Fundo Bradesco FI...etc...não tenho tido problemas, estão todos os saldos conciliado.
Minha duvida surgiu agora, com uma aplicação junto ao Bco Itaú de Aplic. Automática, sendo que todo movimento diario que sai na C/C..aparece o saldo com C/C...digamos..R$ 10,00 + o saldo c/ rendimento apurado do dia. No final do mês tem o resumo da movimentação mensal...pergunto:
Tenho que abrir uima conta ref. Aplic. Automática e fazer o resgate todo final do dia, para bater c/ saldo bancário diário e no final do mês lançar somente os rendimentos da aplic. Juntamente c/ o desconto do IOF e o IR a recuperar s/ o rendimento. (espero ter explicado a minha duvida)
Desde já agradeço a atenção
Helena Alves

Helena Alves

Veja que no extrato, normalmente, debita-se e credita-se o mesmo valor. Eu não contabilizo, considero o saldo contabil como sendo o saldo da c/c e o saldo desta aplicação que aparacem em extrato. Outro aspecto é quando não há saldo suficiente na c/c é puxado desta aplicação, sem entretanto haver lançamento a credito do extrato, por este motivo é que considero como se fosse uma só conta.

Olá,

Estou com dificuldade também com esta aplicação do Banco Itaú, pois, no dia a dia me da um rendimento, no final vem de mostrado outro rendimento, nao consigo fazer bater, liguel para o Itau e a gerente nao soube me dizer, disse que iria pedir para um especialista ligar, mas até agora nada.

Alguém conseguiu fazer esse lançamento.

Abs.
André

Pessoal bom dia!

Eu tambem tenho problemas com as aplicacoes automaticas do Itau,conforme abaixo:

- No decorrer de 2010 eu lancei mensalmente o rendimento e o IRRF conforme aparece no extrato oficial mensal do banco, dessa forma o saldo da conta de aplicacao do balancete bate com o saldo do extrato todos os meses.

- O problema é que no final de 2010 o banco mandou um informe de rendimento onde consta o rendimento nominal e o valor do IRRF, mas nesse informe somente o valor do IR esta correto, o valor do rendimento nominal que consta no informe é menor do que o que eu contabilizei, sendo que somente no mes 12 a diferenca é a maior, mas mesmo assim no total o valor do informe e bem menor do que o que consta no extrato mensal.

- Minha duvida é a seguinte: devo manter na contabilidade o rendimento que lancei mes a mes para que o saldo do balancete bata com o extrato ou devo alterar os rendimentos para ficar de acordo com o informe de rendimento mesmo que no final o saldo nao fique igual?

Desde ja agradeço,

Nonemar

Bom dia, também estou com duvidas sobre rendimentos de aplicações automaticas no banco itaú, como contabiliza-los.

Att.

Diogo A. Simoni

Olá.

Nonemar, conseguiu algo para sua dúvida?

Tenho a mesma...

Ta complicado contabilizar as aplicações do Banco itaú.

Abs
André

Pessoal

Complementando o eu postei acima. Nada o impede de que as aplicações automaticas, feita pelos bancos, dos saldos da conta bancaria, sejam contabilizados.

Pelo debito em extrato, faça:
D-Aplicação Financeira Automatica-Banco X c/c Y (AC)
C-Banco (AC)
Hist: Aplicação Financeira saldo c/c Y

Pelos creditos em extrato
D-Banco(AC)
C-Aplicação Financeira Automatica-Banco X c/c Y (AC)
Hist: Resgate Aplicação Financeira c/c Y

Pelos Rendimentos
D-Banco(AC)
C-Rendiementos Aplicação Financeira(CR)

As vezes para apurar os redimentos torna-se necessario fazer Saldo Anterior + Aplicaçãoes - Resgates - Saldo Atual = Rendimentos.

Boa Noite,

Gostaria de esclarecer que quanto a contabilizacao eu nao tenho duvidas e também sei como apurar o valor do rendimento, até porque o Itau manda o extrato mensalmente. A minha dúvida é a seguinte:

- o valor dos rendimentos que constam no extrato mensal oficial do banco é muito maior do que o rendimento que consta no informe de rendimento que o banco enviou.

- se eu considerar o rendimento que esta no informe de rendimento o saldo da conta de aplicacao nao bate, e se eu mantiver o rendimento que vem mensalmente no extrato bate o saldo da conta de aplicacao, porem fica diferente do valor informado em dirf.

Entao pergunto, qual o valor correto do rendimento a ser considerado?


Boa noite

Nonemar Vicentin De Oliveira

Esta diferença deve ser devido IRRF.
O documento oficial é a declaração de informes entregue pelo banco.

Faça o ajuste com a conta de resultado Rendimento de Aplicação financeira.

Boa tarde a todos.


Aleluia! Não estou ficando maluca e nem desaprendi contabilidade.
Senhores, o extrato do Banco Itau com a tal aplicação automática é coisa de doido.
Eu fiquei completamente louca pra contabilizar.
Pior de tudo é que tive que fechar pelo informe de rendimentos e não pelo que está no extrato.
O Banco não fornece o extrato da tal aplicação e tenho certeza que há algo errado ai.
Utilizei a conta de ajuste para fechar.
Mas, pela quantidade de amigos falando a mesma lingua, creio que não seja a solução.

No fim das contas, fiquei imaginando: Quanto é que o cliente tem na conta em 31/12/2010?

Abraços a todos

Regina

Boa Noite a todos!

Olha me desculpe, o IRRF que consta no informe de rendimento do banco é exatamente o mesmo que vem no extrato e com certeza nao é o valor da diferenca entre os rendimentos.

Por favor, se houver alguem que possa nos esclarecer seria otimo.

Obrigada,

Nonemar

Boa tarde, será que alguem pode me dar uma luz, os lançamentos postados acima são os mesmos que eu utilizo, mas não consigo bater o extrato da c/c Itau fazendo apenas estes lançamentos, pois fazendo a transferencia e o resgate de acordo com o extrato ainda tenho que lançar os debitos do extrato identificando os pagamentos es:

Transf. apli
D- c/ aplic. - 100,00
C- c/c - 100,00

Resgate
D - c/c - 100,01
C- c/ aplic - 100,01

Diferença
D - c/c - 0,01
C - cta rend s/ aplic - 0,01

Até aqui tudo bem, mas como faço para DEBITAR a conta correspondente da despesa e CREDITAR a c/c sem mexer no saldo ? Eu não consigo.
Socorro!!!!

Fernanda Maria

Ok, obrigada

Mas ainda há lançamentos a serem feitos? Como faço para DEBITAR a conta correspondente da despesa e CREDITAR a c/c sem mexer no saldo ?

Boa noite,

conforme já dito pelos colegas acima (mensagens postada por Helena em 10/11/2009 e Nonemar em 23/03/2011, muito bem explicadas), também estou com problemas no lançamento do rendimento das aplicações automáticas, mesmo com o extrato do banco em mãos.

No extrato mensal está assim:

Rendimento no mês : R$ 1.500,00 (esse é o valor correto, contabilizando bate o saldo da conta de aplicação)

Rendimento Bruto Base de IR: R$ 100,00 ( esse rendimento é o que vai vir no informe de rendimentos do banco, sendo que não posso considerar esse valor pois o saldo da conta de aplicação não vai bater)

Por já estar acostumado a lançar outros tipos de aplicações, não é o IRRF nem o IOF a diferença.

Como podemos solucionar isso?

Boa Tarde à todos!!!

Vi muitos questionamento sobre as Aplicações Financeiras do Banco Itaú. Como a maioria a minha dúvida não é a respeito de como fazer a contabilização e sim referente ao valor dos rendimentos que não batem com os informes trimestrais enviados pelo banco.
Mensalmente quando estamos fazendo a conciliação bancária é necessário fazermos um lançamento referente aos rendimentos para que o valor da conta de aplicação fique igual ao extrato bancário. No entanto, nos informes de rendimentos esses valores não "batem", pois o banco só calcula os rendimentos quando há o resgate. Mas se eu não resgatar, mesmo assim o meu dinheiro fica rendendo no banco. Como devo proceder para efeito dos cálculos dos impostos CSLL e IRPJ?

No aguardo.

Boa tarde colegas,


Em todas as explicações e lançamento sugeridos, vi que ninguém conseguiu fechar a tal conta das aplicações automáticas.
Em verdade, ajustar centavos é um recurso que uso para bater o saldo do FGTS ou do INSS que sempre dá diferença na transmissão da SEFIP.
Logo, no caso que é ATO e FATO como aplicação financeira que existe o extrato, não poderia acontecer tal divergência.
Assim sendo, a única solução foi a que vi apontada pelo M Messias.
Solução essa que lancei mão para fechar a contabilidade do meu cliente correntista do Banco Itau.
O que sugeri aos clientes foi que não autorizassem tal aplicação sem prévio aviso...
Abraços e bom domingo a todos

tenho um extrato unificado do bradesco de aplicação financeira que o saldo de aplicação financeira não bate com o saldo que passa pela conta corrnte
CDB Bradesco
saldo inicial valor principal 20.949,85 e valor saldo inicial atuallizado 20.964,43

dia 05/01 data aplicação 05/01/2012 aplicou 1.709,96 com taxa 10.0000 com vencimento em 26/12/2012 e passou pela conta corrente 1.709,96

dia 12/01 data aplicação 07/12/11 resgatou 148,40 com taxa 10.0000 com renda bruta de 0,15 com vencimento em 26/11/2013 valor atualizado 148,55 com renda tributavel de 0,15 e irrf 0,03 e passou pela conta corrente 148,52

dia 13/01 data aplicação 07/12/2011 resgatou 99,91 com taxa 10.0000 e renda bruta de 0,11 com vencimento em 26/11/2013 valor atualizado 100,02 com renda tributavel de ,011 e irrf 0,02 e passou pela conta corrente 100,00

dia 27/01 data aplicação 07/12/2011 resgatou 20.701,54 com taxa 10.000 enda bruta 31,10 com vencimento em 26/11/2013 valor atualizado 20.732,64 renda tributavel 31,10 e irrf 6,99 e passou pela conta corrente 20.725,65

27/01 data aplicação 06/01/2012 resgatou 1.709,96 com taxa 10.0000 e renda bruta de 1,09 com vencimento em 26/12/2013 valor atualizado 1.711,05 renda tributavel 0,81 com irrf 0,18 e iof 1,09 e pasou pela conta corrente 1.710,59
danto um sando final de 0,00 no extrato
sendo que eu acho uma diferença de 10,37 negativos com o saldo que passa pela conta corrente

Invest Plus Bradesco
27/01 data operação 27/01/2012 aplicou 22.503,24 com taxa 10.0000com vencimento em 26/07/2012 e passou pela conta corrente 22.503,24
saldo final 22.504,99
esta aplicação começou neste mês ele só aplicou e diz que no final do periodo tem 22.504,99 , dando uma diferença de 1,75´para o extrato da conta corrente, como posso contabilizar estes extratos assim

Se eu contabilizar as aplicação automáticas e os regates eu preciso fazer a apuração dos rendimentos e contabiliza-los ?

Boa tarde. Bom pessoal, eu também estava com dúvidas em relação ao extrato aplicação banco Itaú. No extrato aparece dois tipos de rendimentos:

1. RENDIMENTO BRUTO APURADO NO MÊS;
2. RENDIMENTO BRUTO PAGO NO MÊS;

Eles divergem pelo fato de que, um segue o regime de competência e o outro, regime de caixa. O "RENDIMENTO BRUTO APURADO NO MÊS" refere-se à receita financeira auferida no mês de competência. O "RENDIMENTO BRUTO PAGO NO MÊS", refere-se aos rendimentos que foram pagos, tendo em vista o resgate automático da aplicação quando a conta corrente "ESTOURA".

Algumas vezes o "RENDIMENTO BRUTO APURADO NO MÊS" é maior que o "RENDIMENTO BRUTO PAGO NO MÊS", outras vezes acontece o inverso. Isso vai depender da quantidade de aplicações e resgates do mês.
Exemplo 1:

Saldo Anterior Aplicação em 30/01/2012: $15. 889,57
Saldo Final Aplicação em 29/02/2012: $ 15.208,39

Rendimentos apurados no mês: $4,24
Rendimentos pagos no mês: 4,77

**Vejam que o valor da aplicação financeira diminuiu. Os rendimentos pagos foram maiores, pois houve mais resgates do que aplicação, foram resgatados valores do saldo anterior de janeiro/2012.

Exemplo 2:

Saldo Anterior Aplicação em 29/02/2012: $15.208,39
Saldo Final Aplicação em 31/03/2012: $ 23.234,54

Rendimentos apurados no mês: $3,88
Rendimentos pagos no mês: 2,32

**Vejam que o valor da aplicação financeira aumentou. Os rendimentos pagos foram menores, pois houve menos resgates. Em contra partida, houve mais aplicação, tendo em vista o aumento da aplicação. Este é o fato gerador para que o valor de "RENDIMENTO BRUTO APURADO NO MÊS" seja maior.

Espero ter conseguido transmitir meu entendimento.

Cordialmente.

Gente estes extratos do banco itaú esta me deixando louka, rsrsrs

o saldo do extrato em c/c sempre fica R$ 10,00

E todas as despesas pagas pela conta do itau debita das aplicações automaticas

como faço o saldo não bate , não sei saber qual saldo realmente no banco em 31/12/2014

to pensando em lançar todas as despesas pagas com tais aplicações jogar como resgate o que vcs acham ?

Bjs
valeria

Caros colegas,

Creio que as explicações e exemplos do M Messias, estão corretas e eu, particularmente, procedo como ele.

Att

Fernanda tenho a mesma dúvida que vc !!


ainda não estou entendo Messias me ajude plisss

no extrato tudo que a empresa pagou, ( darfs, boletos, etc.. ) sai de resgates ( ou melhor ) pega direto o dinheiro da aplicação.. como fazer esses lançamentos sem mexer com o saldo da conta corrente.. pois na realidade toda movimentação esta sendo feita direito pela aplicação automatica..na vdd a c/c esta sem movimento algum.. tudo q entra e sai mexe no saldo da aplicação e não o c/c.

Prezados Colegas!

Nos que diz respeito ao Banco Itaú, nunca tive problemas com os rendimentos e as retenções de IRRF . Acontece que de um período para cá, os rendimentos deixaram de serem creditados na conta investimento e estão sendo creditados direto na conta corrente. Outra questão é que sobre os resgates automáticos de CP há incidência de IOF, então:

Rendimento Líquido = Rendimento Bruto - Retenção de IRRF - IOF.

Vejam a última folha do extrato com o leiaute que vem pelos correios.

Acredito que ninguém ainda conseguiu responder a pergunta da Nonemar, lá de 2011. Tenho a mesma dúvida que ela. O que devemos fazer? Lançar o rendimento do extrato e deixar o saldo da conta conciliado. Ou lançar o rendimento do Informe de Rendimentos? e como isso desconciliar o saldo da aplicação financeira, mantendo o valor conforme a informação que vai para a Receita Federal?

oi, há alguns anos tive dificuldades na contabilização de uma aplicação de renda fixa do Itaú; eu nunca conseguia chegar no saldo do extrato mensal de aplicação, pasmem, até a auditoria externa não entendia; o que realmente ajudou-ne na época: fui até a gerência do banco e expus a situação, então eles me passaram um relatório restrito apenas a gerência do banco, então ficou tudo esclarecido, existia um uma diferencia de período e de base de cálculo do imposto de renda retido em relação ao imposto das operações financeiras; pelo o que pude entender de tudo que foi postado neste tópico tal complexidade ainda persiste, logo não vejo outra forma de solucionar: deve-se ir diretamente na gerencia do banco, apresentar os fatos, que so assim, com o documento certo "em mãos", pode-se fazer os devidos lançamentos.
boa sorte a todos!

uma ótima tarde e uma excelente semana a todos!

Boa noite Pessoal,

Vamos deixar tudo mais claro por pontos principais, visto que a questão é antiga e muitos confundiram a contabilização com os valores informados pelo Banco Itaú, que na realizadade são os mesmo quando contabilizados corretamentos ou não para surpresa de alguns, e com os documentos corretos:

1º - O Banco Itaú fornece sim o "Extrato Bancária da Aplicação Financeira Aplic Aut Mais Itaú" o mesmo se encontra disponível a todos os clientes através da internet, pelo website oficial da instituição financeira. Uma alternativa para o envio deste extrato seria o famoso Extrato Consolidado Itaú o tão aclamado e preferido pelos contabilistas. Ele é alto informativo. Tem o resumo da conta conrente e todas as aplicações financeiras da empresa. Não há dificuldade.

2º - A questão dos rendimentos a serem contabilizados se dará conforme a tributação da empresa. Atente-se principalmente para empresas optantes pelo Lucro Presumido e Lucro Real. E sim contabilistas! Há diferenças de rendimentos a serem informados nos dois casos! Se a empresa for Lucro Presumido será informados os rendimentos referentes aos resgates, na conta da aplicação financeira o saldo será o principal. E caso a empresa seja Lucro Real, os rendimentos informados serão os auferidos mensalmente, mesmo que estes não tenham sido pagos por ocasião do resgate, o saldo da aplicação finaneira neste caso será o bruto.

Isso é só para instingar a questão. E tudo isso se deu pela questão de querer bater o Informe de Rendimentos com a Conta Bancária da Aplicação Financeira. Não é assim meus amigos. Neste caso o que bater ou não bater pode ser o correto, dependendo da aplicação financeira. É só contabilizar corretamente. Há legislação é muito clara sobre isso.

Nota: Não é só o Banco Itaú que possui aplicação financeira com estas características. Outras instituições financeiras como o Banco do Brasil possui produtos bancários bem similares, que em muitos casos causam a mesma confusão na cabeça de alguns.

Espero ter ajudado.

Qualquer dúvida, é só perguntar.