Caroline Mota de Souza
Bronze DIVISÃO 5, Analista Fiscal Caros colegas,
Um cliente pagou uma NF a maior e para esse pagamento foi lançado um título de "Adiantamento de Clientes" (PC), pois não identificamos a que se referia o valor. No mês seguinte identificamos que o esse recebimento foi indevido, sendo necessário fazer a devolução ao cliente.
Estou com dúvidas quanto ao lançamento contábil, eu poderia fazer a baixa do adiantamento direto contra o banco, mas o nosso sistema é integrado e todas as operações feitas por módulos, o acaba dando um pouquinho mais de trabalho. Então acho que a contabilização seria a seguinte:
Pela Devolução do valor indevido ao cliente - (Contas a pagar)
D- Outras Receitas (Resultado)
C- Banco (AC)
Pela baixa do Adiantamento a clientes (Contas a Receber)
D- Adiantamento de Clientes (PC)
C- Outras Receitas (Resultado)
Está correto?