Contabilização de FGTS férias a maior

Boa tarde colegas, eu gostaria de saber como vocês fazem os ajustes no mês seguinte de lançamentos contábeis de rubricas referentes à FGTS pago a maior e FGTS pago a menor.

Para facilitar, vamos supor que em um determinado mês , o FGTS a recolher seja 500,00, mas, deveria ser 499,98, já que no mês anterior, houve um recolhimento a maior devido a diferenças calculadas sobre férias, por exemplo.

Sistema calculou 499,98, e contabilizou da seguinte forma:
D - FGTS (Contas de despesas) - 499,98
C - FGTS A RECOLHER (PC) - 499,98

Mas, o SEFIP não considera compensação, por isso calculou a GRF como o valor total, 500,00.

Como vocês fariam?

Ola Bruno

Apenas faça o complemento ou o estorno, vejamos:

Pelo complemento se necessário
D - FGTS (Resultado)
C - FGTS a recolher PC R$ 0,02

Pelo estorno
D - FGTS a recolher PC
C FGTS (resultado)

Obrigado Daniel, eu tinha pensado nessa possibilidade, mas fiquei em dúvida se eu poderia creditar em uma conta do grupo de despesas, mas acho que não tem problema se for necessário não né?

Ola Bruno

Nao há problemas.

Bom dia Bruno.


As observações de nosso grande amigo Daniel estão corretíssimas e se você as seguir está no caminho certo, mas gostaria de dar somente uma opinião diferente para enriquecer este fórum....

Nestes casos, crio no grupo de receitas uma conta denominada "Reversões da Folha" e coloco algumas rubricas:


3 - receitas

3.1 - receitas operacionais

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3.1.03 - Outras Receitas Operacionais
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3.1.03.xx - REVERSÕES FOLHA

3.1.03.xx.00001 - (-) Salarios/pro labore
3.1.03.xx.00002 - (-) FGTS
3.1.03.xx.00003 - (-) Plano deSaude


Você também pode colocar uma redutora nos custos/despesas com esta denominação "reversoes folha".

Lembrando que se a empresa for LR ela tem que lançar no lalur estes valores

att

Daniel e Paulo, muito obrigado, me ajudaram bastante com as dicas, que também servem para outros colegas que pesquisarem por este mesmo tópico.