Augusto
Iniciante DIVISÃO 3, Analista Contabilidade Bom dia, tudo bem?
Preciso de uma ajuda, levantamos uma questão aqui onde trabalhamos...
Por exemplo a empresa tomou um serviço no valor de R$1000,00 e teve ISS retido de $10,00.
A contabilização desse imposto, seria feita de qual maneira?
A nota veio automaticamente do fiscal em R$1000,00
D - Serviços Tomados
C - Caixa
(alteraríamos na contabilidade o valor para 990,00)
Provisionamento do ISS na contabilidade em R$10,00
D - Serviços Tomados
C - Iss a pagar
(no Dre a despesas com o serviço ainda continuaria sendo R$1000,00)
ou seria 1000,00
D - Serviços Tomados
C - Caixa
retido R$10
D - Caixa
C - Iss a pagar
Mas dessa maneira estaria transitando o caixa e a obrigação não seria real, quando ocorressem o pagamento? Ou os dois estão corretos