Pedro de Oliveira
Prata DIVISÃO 5, Técnico Contabilidade Prezados colegas, estou com uma empresa do lucro presumido-Serviços da construção civil, que há anos desde 2013 vem com saldo de caixa e banco irreal-
com valores elevados, tipo tem faturamento de 5 a 8.000.000,00 /mês, e saldo contabil em caixa 3.200.000,00 e banco 1.200.000,00 e 1.000.000,00 de empréstimos, tem lucros acumulados de 5.900.000,00+- todo ano distribui lucro parcial na faixa de 300 a 500.000,00 (para o unico sócio apesar de ter filho com um porcento, e no contrato social tem cláusula que autoriza a distribuição parcial e desproporcional).
-Na realidade o saldo do caixa é apenas o valor do capital social 240.000,00 e bancos 210.000,00+-
-E próximo ano pretendemos mudar para o LUCRO REAL e para isso precisa estar real cada conta.
-Diante disso, preciso do parecer ou sugestão dos colegas, se posso corrigir esses saldos usando o Ajuste contabil de exercicios anteriores uma vez que tem saldo suficiente nos lucros acumulados que suporta tal contabilização, fazendo D- Ajustes ant e- C- Cx / e D-Ajustes Ant e -C -Bco ai para zerar a conta de ajustes - fazer D-Lucros acumulados x C-Ajustes Ant seria isso ?
--Conto com a força dos amigos(as), acredito que por ser lucro presumido e não interferir nos impostos o fisco relevará, e as distribuição de lucros nunca foram feitas no total e sim parcial.