Débora Alves
Bronze DIVISÃO 1, Analista Fiscal Bom dia,
Possuímos um cliente novo que veio com a seguinte situação:
No ano passado, ele tinha um contrato de prestação de serviços (clinica) de Janeiro á Abril com uma pessoa física, ocorre que ele não emitiu nenhuma NFSE para esse contrato e a pessoa declarou essa prestação de serviços no imposto de renda dela (10mil/mes), porém com o CNPJ da empresa incorreto.
Minha dúvida seria com relação a regularização desse problema...
Caberia uma denuncia espontânea e a retificação das declarações (Simples Nacional) , da época, com recolhimento dos impostos, porém, devido a data, sem a emissão de NFSE ?
Ou teríamos que emitir na data de hoje as NFSEs , com os recolhimentos de impostos agora?
Estamos em dúvida quanto a resolução, pois ainda precisamos que a PF realize a retificação do CNPJ no IR dela.
Detalhe: A empresa em 2018 era Simples, em 2019 Lucro Presumido.