Beatriz Vidote Jocarelli
Bronze DIVISÃO 1, Assistente ContabilidadeEstou com uma diferença de saldo maior que no meu sistema de uma conta de investimento de uma empresa. O que posso fazer para corrigir?
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Beatriz Vidote Jocarelli
Bronze DIVISÃO 1, Assistente ContabilidadeEstou com uma diferença de saldo maior que no meu sistema de uma conta de investimento de uma empresa. O que posso fazer para corrigir?
Matheus Gomide
Prata DIVISÃO 2, Consultor(a) Contabilidade Olá Beatriz,
Se a empresa for do SIMPLES e o valor da diferença não for relevante entre o saldo da conta com relação ao extrato da aplicação, eu faria o reconhecimento do Rendimento da Aplicação no mês onde encontrou esta diferença, caso precise aumentar o saldo no razão.
D - Banco Conta Aplicação
C - Rendim. Aplic. Financeira
Se for o contrário, o saldo no Razão está maior com relação ao extrato, daí deve-se fazer um estorno. Caso este estorno deixaria o saldo da conta Rendim. Aplic. Financeira devedor, melhor seria diluir entre os meses do ano, isso se não for possível identificar em qual mês houve a divergência.
Empresas do Lucro Presumido e Real deve-se atentar para os aspectos tributários com relação ao período e se houve o cálculo do IRPJ e da CSLL. Ainda assim, na minha opinião, o valor sendo irrelevante eu faria o lançamento no mês em que encontrei a diferença.
Beatriz Vidote Jocarelli
Bronze DIVISÃO 1, Assistente ContabilidadeO saldo devedor vem do exercício de 2018, no qual não posso fazer nenhum lançamento. Com isso gostaria de ajustar o saldo em 01/01/2019.
Lorenilce Sabala
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeBom dia, alguém saberia o que é "Lançamento contábil ORIGEM ZERO?"
Matheus Gomide
Prata DIVISÃO 2, Consultor(a) Contabilidade Beatriz,
O saldo de exercício anterior poderá ser ajustado pelo seguinte lançamento:
Para aumentar o valor contábil (menor do que consta no extrato bancário)
D - Banco XXX - Aplicações Financeira
C - Ajuste de Exercício Anterior (Patrimônio Líquido)
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