classificação de contas

Boa tarde pessoal preciso fazer os lançamentos contabeis de uma empresa ai no extrato bancario veio um lançamento  renda fixa curto prazo automático empresa fundo deinvestimento em cotas de fundos de investimento e um lançamento  Limite de crédito para suprimento de necessidades imediatasdo fluxo de caixa, liberado de uma só vez ou parceladamente, destinado a
pessoas jurídicas do setor industria. Qual conta no plano de contas deve ser classificado esses fatos geradores?
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ativo circulante 
fundo de investimento.

aqui no extrato esta quando a aplicação esta sendo regatado eu retiro o valor  da conta que esta o fundo de investimento e jogo pra conta banco? E quando esta aplicando retido da conta banco  e jogo para o fundo investimento ?

Sueli Aparecida Maximiano, boa tarde não conseguir entender essa 2 pergunta. Se não tiver resolvido o seu problema por gentileza entrar em contato pelo email: @Oculto