Dúvida com lançamento

Boa noite, alguém poderia me ajudar com o lançamento.
17.04.10 Empresa realizou uma venda de serviços aprazo no valor de R$ 2.500,00 30.04.10 Vr, Provisionamento da folha no vr. bruto de R$ 1.020,00, com desconto de 7,65% da previdência social. 30.04.10 Vr. Provisionamento e pagamento do prolabore do sócio administrador no valor de um salário mínimo, com desconto de 11% de INSS 

Minha cabeça já deu um nó e n consigo.

Cleidiane, segue conforme acima
17/04   D - CLIENTES
             C - VENDAS DE SERVIÇOS......................2.500,00    
30/04   D - SALARIOS
             C - SALARIOS A PAGAR...........................1.020,00
             D - SALARIOS A PAGAR
             C - INSS A RECOLHER.............................      78,03
             D - PRO LABORE 
             C - PRO LABORE A PAGAR..................... 1.100,00
             D - PRO LABORE A PAGAR
             C - INSS A RECOLHER...............................   121,00
             D - PRO LABORE A PAGAR 
             C - CAIXA...................................................    979,00
         

olá sou nova no ramo, sou estagiária e uso sistema fortes gostaria de saber
como fazer um lançamento sobre manutenção de ar condicionado, só que essa manutenção
não é feita por mês é só quando o ar cond. dar algum problema, como contabilizar?

Boa tarde!

Pelo o que eu entendi da sua pergunta, a manutenção será lançada conforme o pagto no mês ocorrido.
Exemplos:
Lançamento da Provisão da NF.
D- Serviços Prestados P/ Pessoa Jurídica ou Serviços de Conserto e/ou Manutenção
C - Fornecedores
H- AQUISIÇÃO DE SERVIÇO MUNICIPAL REFERENTE A NES Nº XXX, FORNECEDOR

No pagto do serviço
D- Fornecedores
C- Bco ou Cx
H- PAGTO DUPLICATA N.XX, FORNECEDOR

Caso não tenha nota fiscal, solicite um recibo de pagto a empresa e contabilize diretamente na despesa.
D- Serviços Prestados P/ Pessoa Jurídica ou Serviços de Conserto e/ou Manutenção
C- Bco ou Cx
H- PAGTO A CONF. RECIBO REF. MANUTENÇÃO DO XXXX


Espero ter ajudado.