Felipe Geisler
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a) Bom dia.
Estou com uma duvida que está causando um certo transtorno aqui no escritório.
Uma empresa do Lucro Presumido desde 2016 fazia dois pagamentos diferentes para cada imposto trimestral, um com presunção padrão de 32% e outro de 12%/8%. Isso devido a uma ação judicial, que foi vencida em 2021, com a RFB concedendo credito para compensação.
Na contabilidade e em DCTF era informado o valor da presunção de 32% e seu devido pagamento. O lançamento ia para uma conta judicial do ativo.
Os valores com presunção 12%/8% apenas eram lançados os pagamentos, na conta do passivo.
O que devemos fazer para corrigir estes lançamentos?