Victor Andrade
Iniciante DIVISÃO 1, Estagiário(a) Olá pessoal! Sou estudante de contabilidade e estou tendo dificuldade em executar um balancete de verificação, provavelmente existe algumas contas que devo estar debitando ou creditando de forma errada. Aqui esta o nome das contas e seus respectivos valores:
13o. SALÁRIO A PAGAR 7.500,00
ABATIMENTOS SOBRE VENDAS 35.000,00
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES 45.000,00
ADIANTAMENTOS DE CLIENTES 2.000,00
ADIANTAMENTOS DO 13o.SALÁRIO 2.000,00
ÁGIO POR RENTABILIDADE FUTURA EM CONTROLADAS E COLIGADAS 100.000,00
AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS MARCAS E PATENTES 3.750,00
AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS SOFWARE 3.750,00
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 1.214.425,00
CAPITAL SOCIAL 1.200.000,00
CLIENTES 380.000,00
CMV 504.000,00
COFINS A RECOLHER 8.700,00
COFINS SOBRE VENDAS 78.300,00
CONTAS A RECEBER – CP 120.000,00
CONTAS A RECEBER – LP 80.000,00
CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO DO EXERCÍCIO 44.928,00
CSLL A RECOLHER 14.976,00
DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS 31.500,00
DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS MÓVEIS E UTENSILIOS 11.375,00
DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS VEÍCULOS 28.000,00
DESPESA COM IPVA 6.500,00
DESPESAS BANCÁRIAS 6.080,00
DESPESAS COM 13o. SALÁRIO 1.900,00
DESPESAS COM ALUGUÉIS 90.000,00
DESPESAS COM AMORTIZAÇÕES 7.500,00
DESPESAS COM BRINDES 7.500,00
DESPESAS COM COMISSÕES 34.000,00
DESPESAS COM CORREIOS 3.000,00
DESPESAS COM DEPRECIAÇÕES 30.375,00
DESPESAS COM ENERGIA ELÉTRICA 4.300,00
DESPESAS COM FÉRIAS 12.500,00
DESPESAS COM FGTS 8.600,00
DESPESAS COM HONORÁRIOS 90.000,00
DESPESAS COM HOSPEDAGENS 65.000,00
DESPESAS COM INSS 28.810,00
DESPESAS COM MANUTENÇÕES 7.000,00
DESPESAS COM MATERIAL DE CONSUMO 8.900,00
DESPESAS COM SALÁRIOS 90.000,00
DESPESAS COM SEGUROS 12.500,00
DESPESAS COM TAXAS E EMOLUMENTOS 1.680,00
DESPESAS COM TELEFONES 5.900,00
DESPESAS COM VALE-REFEIÇÃO 10.500,00
DESPESAS COM VALE-TRANSPORTE 8.700,00
DESPESAS COM VIAGENS 8.500,00
DEVOLUÇÕES DE VENDAS 200.000,00
DIVIDENDOS A PAGAR 30.000,00
DUPLICATAS DESCONTADAS 50.400,00
EMPRÉSTIMOS A PAGAR 269.000,00
EMPRÉSTIMOS A PAGAR – NC (LP) 91.870,00
EMPRESTIMOS A RECEBER – CP 10.000,00
EMPRÉSTIMOS A RECEBER – LP 10.000,00
ENCARGOS SOCIAIS SOBRE 13º. SALÁRIO A PAGAR 2.610,00
ENCARGOS SOCIAIS SOBRE FÉRIAS A PAGAR 5.520,00
ESTOQUES DE MERCADORIAS 616.000,00
FÉRIAS A PAGAR 15.000,00
FGTS A PAGAR 800,00
FINANCIAMENTOS A PAGAR 60.000,00
FINANCIAMENTOS A PAGAR – NC (LP) 80.000,00
FORNECEDORES 359.504,00
ICMS A RECOLHER 20.000,00
ICMS SOBRE VENDAS 226.800,00
IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE A PAGAR 900,00
IMPOSTO DE RENDA SOBRE LUCRO DO EXERCÍCIO 76.560,00
INSS A PAGAR 2.680,00
IRPJ A RECOLHER 25.520,00
ISS A RECOLHER 5.500,00
ISS SOBRE RECEITAS DE SERVIÇOS 46.500,00
JUROS ATIVOS 5.488,00
JUROS PASSIVOS 3.600,00
MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS 180.000,00
MARCAS E PATENTES 50.000,00
MOVÉIS E UTENSILIOS 65.000,00
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS EM CONTROLADAS 400.000,00
PIS A RECOLHER 2.000,00
PIS SOBRE VENDAS 16.965,00
RECEITAS DE SERVIÇOS 930.000,00
RECEITAS DE VENDAS 1.680.000,00
RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES BANCÁRIAS 46.980,00
RESERVAS DE CAPITAL 50.000,00
RESERVAS DE LUCROS 150.000,00
SALÁRIOS A PAGAR 8.000,00
SEGUROS A VENCER 36.000,00
SOFTWARES 25.000,00
VEÍCULOS 80.000,00
