MALHA FISCAL IRPJ/CSLL - SPED ECF

Olá bom dia
Por favor preciso muito  de ajuda...
 A empresa onde trabalho foi notificada por não recolhimento do IRPJ E CSLL REF 2018. O Contador  deu a seguinte explicação ;
Alguns anos atrás a empresa recolhia IRP/CSLL  por estimativa , portanto esses impostos foram pagos a maior , pois a empresa no final do período ficou no prejuízo.
Então na conta do ativo ficou saldo desses impostos a compensar (futuro) 
No ano de 2018 a empresa teve lucro , e  o contador fez a compensação dos impostos IRPJ/CSLL com impostos a compensar que estava no  conta do ativo, mas ele fez isso somente  com lançamentos contábeis,. Não foi feito nenhum PER/DCOMP    e nenhum lançamento  no SPED ECF   para zerar esses impostos. Agora receita esta cobrando os valores  impostos não recolhidos.
Por favor alguém  pode me ajudar ? Se tem algum campo no Sped ECF  que tenho que informar essas transações.

Marcia,,  bom dia

situação complicada  , o que baixa o débito é o pagamento por DARF ou  PERDCOMP

APENAS os lançamentos não baixa,,,,, 

verifique  pela contabilidade qual o ano que tem o credito e se esses valores estão no sped ECF entregue

e tem mais...  temos a  quanto a compensação -->  NAO  pode ser feito para o IRPJ/CSLL, das estimativas  - veja a a Lei nº 13.670/2018,

Márlus

Aii  Márlus cada uma que acontece ...Quer que faça milagre.
Muito obrigado pelo seu retorno,  vou verificar Lei e passar caso pra Diretoria
Agradeço muito