Iara Alves de Sousa
Iniciante DIVISÃO 3, Contador(a) Boa tarde,
Estou com dificuldade de fechar a DFC de uma operação, será que alguém poderia me ajudar, indicando onde estou errando.
Vou colocar os balanços abaixo, se puderem me ajudar eu agradeço.
Ativo
Circulante 31/01/X1 31/01/X2
Caixa e equivalentes de caixa 697 1.657
Contas a receber de clientes 15.431 18.262
Impostos e contribuições a compensar 31 29
Não Circulante
Contas a receber partes relacionadas 10.768 12.266
Investimentos 15.979 17.029
Propriedade para investimento 336.212 337.531
Imobilizado 378 0
Total do Ativo 381.395 388.674
Passivo
Circulante 2.564 2.691
Obrigações trabalhistas 37 35
Impostos e contribuições a recolher 8.020 8.860
Partes relacionadas 32 346
Adiantamentos de clientes 82 19
Outras contas a pagar 403 400
Não Circulante
Impostos e contribuições a recolher (248) 131
Partes relacionadas 17.724 17.691
Imposto de renda e contribuição social diferidos 96.132 96.407
Capital Social 13.357 13.357
Ajuste de avaliação patrimonial 186.667 187.200
Lucros (prejuízos acumulados) 52.971 32.362
Lucros (prejuízos do exercício) 2.980 28.498
Total do Passivo 381.395 388.674
Receita Bruta 4.733 68.268
Descontos 0 (7.234)
Impostos (173) (2.279)
Receita Líquida 4.560 58.755
Custo (207) (12.260)
Lucro Bruto 4.353 46.495
Receitas/despesas operacionais 0 (29)
Despesas administrativas (4.065) (47.785)
Resultado de equivalência patrimonial 0 15.529
Outras receitas/despesas operacionais 2.899 14.016
Receitas Financeiras 78 638
Despesas Financeiras (56) (1.234)
Lucro antes do IR e CSLL 3.208 27.631
Correntes (503) (5.731)
Diferidos 275 6.598
Lucro Prejuízo do exercício 2.980 28.498
DFC
Lucro antes do IR 3.208
Depreciação e amortização 941
Estimativa para perdas com crédito de liquidação duvidosa (628)
Contas a receber 3.459
Partes relacionadas 1.498
Fornecedores (127)
Encargos 2
Adiantamento de clientes 63
Impostos e contribuições a recolher (1.495)
Partes relacionadas (282)
Outras contas a pagar 3
Dividendos recebidos 1.050
Aumento redução no caixa 7.690
Caixa no início do período 1.657
Caixa no final do período 697
Aumento (redução) de caixa (961)
Diferença 8.650
Desde já agradeço a atenção.