Lançamento - Compensação IRPJ/CSLL com Prejuízos Fiscais

Bom Dia

Estou com a seguinte dúvida:

Tenho uma empresa que tem em (-) Prejuízos Acumulados R$ 500.000,00,  porém no 2º trimestre 2022 ela apurou um lucro de R$ 15.000,00.
Na apuração do IRPJ/CSLL posso compensar R$ 4.500,00 (30%) da base negativa.
Os impostos serão calculados pela Base R$ 10.500,00. ok
Minha dúvida é a seguinte: Esse valor que compensei na base de R$ 4.500,00, tenho que fazer algum lançamento contábil no balancete para controlar o saldo compensado?

Larisssa

Não,  a base negativa se controla na parte  B do LALUR, esse valor dos R$ .4500,00  não existe lançamento

Márlus

Muito obrigada.