Empresa de Administração de Recursos Financeiros

Boa tarde,

Uma empresa de administração de recursos financeiros (recebendo e pagando em nome do cliente). Ela ira gerenciar o contas a receber e a pagar dos clientes mediante contrato de prestação de serviços com taxa fixa incidente sobre a movimentação do mês.

Minha duvida é, Nesta administradora pode ser mantido eventual valor que não foi utilizado, exemplo, a empresa recebeu 100 mil no mês e pagou somente 50 mil, neste caso o valor restante pode ser mantido na conta da administradora sem nenhum problema fiscal/tributário/societario?

Agradeço desde já;

Andre,
nos aqui trabalhamos mais ou menos como vc so que mais na intermediação de vendas e ganhamos um percentual sobre estas vendas, tivemos que acrescentar (intermediação no nosso cnae) . e mantemos um cadastro de nossos contrato com cada cliente.
dai abrimos uma conta bancaria somente para este tipo de movimentação, para nao misturar com a do escritorio, nesta conta fica o saldo dos valores nao repassados aos cliente ainda que tem que bater ao final do mes com o saldo ( clientes a repassar x banco )
entao emitimos uma nota fiscal dos serviços prestado  que no seu caso seria a taxa sua fixada em contrato, esta sim sera tributada pelo tua empresa.

espero ter ajudado