Lucia Oliveira
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Boa tarde.
Alguem poderia me ajudar na contabilização de ajuste de parcelamento?
Estou com a seguinte duvida: a empresa fez o parcelamento do Simples. Durante o parcelamento, houve malha fiscal e algumas competências teve modificações. Ocorre que na segunda modificação, ajustei o saldo da conta e esta batia certinho com o parcelamento da RFB. Agora, na terceira malha, a RFB refaz os cálculos e considerou as competências em aberta como o saldo do novo parcelamento, ou seja, antes eu tinha 07/2019 a 02/2021 o valor consolidado de 23.449,00. COm a 3a malha, houve ajustes nas competências 01/2020 a 02/2021. Do valor anterior, restaria um saldo de 13.000,00 de parcelamento, A RFB, ao proceder ao recalculo, considerou como saldo as competências 01/2020 a 02/2021, consolidando o valor de 23.449,00.=, o que não vai bater com o saldo que devo transferir para a contabilidade. O que posso fazer?
Hoje está assim:
Parcelamento - 13.159,46
(-) Multa a apropriar 2.134,55
(-)juros a apropriar 500,05
Saldo do principal - 10.780,5
Apuração de diferença de simples a pagar de 01/2020 a 02/2021
D - Ajustes exercícios anterior
C - Simples Nacional - 17.784,81
quando transfiro o valor acima para a conta de parcelamento, o saldo do principal fica 28.565,31
A consolidação da RFB apresenta 17.784,81 de principal + Multa 3.556,96 + Juros 2.107,68 = 23.449,45. Ou seja, há divergência do valor do ´principal do tributo.
Como ajusto isso????