Calculo do sublimite do simples nacional

Boa tarde pessoal, estou com uma duvida, quando a empresa ela passa do sublimite do simples nacional quando for gerar o DAS da empresa no portal do SIMPLES NACIONAL, ela já me da trás as duas GUIAS um com DAS sem o ICMS e outra com O ICMS separada?

Ou gero o DARF de ICMS com meu calculo? e qual código do ICMS eu uso? seria o DARF de ICMS operações próprias 04601?

Alguém teria a formula do calculo?

Muito obrigado.

Boa tarde,

Primeiramente você deve verificar qual foi o excesso do sublimite estadual:
A exclusão do ICMS e ISS do Simples Nacional terá efeito retroativo caso a empresa tenha o início da atividade no próprio ano-calendário, caso contrário a exclusão será a partir do mês seguinte ao excesso (se ultrapassar em mais de 20%) ou a partir de janeiro do próximo ano (caso ultrapassar em até 20%).

Caso o sublimite tenha sido ultrapassado (conforme as datas acima) e você esteja obrigado a recolher o ICMS e ISS por fora do SN, o próprio PGDAS "bloqueia" o recolhimento destes tributos pelo DAS, porém, você deve apurar e recolher como se fosse do regime Normal, fazendo débito/crédito, entregando Sped ICMS e possíveis obrigações estaduais...