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Sueli Raia
Prata DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Boa tarde
Estou com dúvidas com relação a seguinte situação:
A empresa, tributada pelo lucro presumido, recebeu juros originários de uma processo de restituição de valores de INSS retidos em Notas de serviços prestados, através de processo junto a Receita Federal. A empresa possui liminar para não pagar IRPJ E CSSL sobre esses juros.
Como devo contabilizar essa "receita" pois se for lançado como tal irá integrar a base de cálculo do IRPJ e CSSL e entrará em conflito com as guias pagas sem a inclusão desse valor na base de cálculo trimestral.
Poderiam me auxiliar em como devo fazer os lançamentos contábeis?
Agradeço pela ajuda.