Paulo Alves da Silva
Bronze DIVISÃO 5, Analista Contabilidade Bom dia, só iniciante na área, estou na empresa do lucro real, e estou com varias dúvidas.
Primeiro - Fiz os lançamentos e só falta fechar o encerramento do exercício, sem a SUDENE.
Segundo - A empresa esse ano de 2022 está na SUDENE, os 75% do incentivo como é feito a contabilização? É antes de encerrar o exercício ou no ano seguinte? Se eu colocar o incentivo na CONTA DE RESULTADO, a base de calculo para IRPJ/CSLL vai ter alteração.
Terceiro - E onde é feito o lançamento da SUDENE no SPED ECF?
Por exemplo, antes do incentivo da SUDENE, o Imposto de renda a pagar ficou 143.0000,00 tirando os 75% ficaria 35.750,00 a pagar.
Desde de já agradeço pela ajuda de vocês.