Rafael Abreu
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a) Boa tarde,
estou fazendo uma contabilidade retroativa, de 2018,de uma empresa do Lucro Presumido e percebi que as notas fiscais de serviço não tem retenção. Mesmo assim o tomador paga o valor reduzindo ISS e IRPJ.
EX: Nota no valor de R$ 5.313,09, o pagamento foi de R$ 4.967,74; (4% ISS, 1,5% IRPJ).
Mesmo a retenção não documentada em nota, eu devo reter agora que foi pago dessa forma?
Como eu devo proceder com essa situação, como devo contabilizar?
Desde já, grato pela atenção.