Diogenes da Silva Oliveira
Prata DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade
Boa tarde a Todos, estou comuma situação um pouco complexa, uma empresa com um saldo de:
Prejuízo Fiscal: R$ 8.300.000,00
Base de cálculo negativa: R$ 8.300.000,00
A empresa acima descrita aderiu ao parcelamentoPERSE, onde foram utilizados a totalidade dos prejuízos de fiscais, R$
8.300.000,00 , mas somente R$ 4.000.000,00 de Base de Cálculo negativa. Logo
surgiram minhas dúvidas.
1º Quando for baixar do PL estes saldos, eu baixoR$ 8.300.000,00 ou apenas 25% R$ 2.075.000,00?
2º Sobre o saldo remanescente de BCN R$4.300.000,00 posso abater também 30% sobre os lucros, inclusive de IRPJ, mesmo
o saldo de prejuízos fiscais estando zerado?