Gabriela Franco
Iniciante DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório Boa tarde!
No mês 08/2022, foi apurado o imposto de ICMS Diferencial de Alíquota da Empresa XX no valor de R$ 155.607,48 e ela não realizou o pagamento desse tributo, sendo Simples Nacional. Em 2023 ela foi para o regime do Lucro Real e somente em 08/2023 ela faz o parcelamento de imposto, só que com base no calculo da Secretaria do Estado o valor do imposto é R$ 108.594,72, sendo parcelando em cima desse valor.
Estou na dúvida como realizar o lançamento da diferença desse imposto, se lanço em desconto obtido na receita ou se lanço diminuindo a despesa de ICMS Diferencial de Alíquota ou lanço como Ajuste de Exercício. Poderiam me ajudar?
Isso pode causar algum problema da empresa, sendo agora Lucro Real?