Claudinei Stumpf Junior
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidaderespostas 7
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Claudinei Stumpf Junior
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeRodrigo Henz
Prata DIVISÃO 4, Consultor(a) Bom dia,
O recomendado é retificar os arquivos SPED. Se não quer modificar os saldos a recolher dos PA, podes ir transportando os créditos nos registros 1100/1500 até chegar no momento de utilização.
Ou ainda utilizar a opção grosseira e com risco de lançar no F100 quando for utilizar.
Tiago Pereira Costa
Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Boa tarde.
Olhe eu vejo diferente do amigo que respondeu acima. Apesar do fato gerador ser o exercicio de 2023, pelo o que entendi não foi erro da contabilidade e sim provavelmente um processo de recuperação de creditos. Então eu não mexeria no SPED e nem na contabilidade do ano passado e sim realizaria as provisões mediante a ajuste nos PL.
Rodrigo Henz
Prata DIVISÃO 4, Consultor(a) Boa tarde Tiago,
Mas como ele vai evidenciar os créditos para o Fisco sem informar isso no SPED Contribuições?
Tiago Pereira Costa
Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Entendo,
Tem que ser verificado, o que não pode e ele fazer uma correção "retificação" de algo que não esta errado, pelo o que entendi. Não se trata de erro, e fora que pagara juros e multa pela retificações.
Rodrigo Henz
Prata DIVISÃO 4, Consultor(a)Recuperação de crédito é um aproveitamento de algo que não aproveitado em momento hábil, e pode ser decorrente tanto de erro, como falta de conhecimento, ou falta de capacidade do sistema de gestão, ou tese tributária, etc... se a empresa quer usar esse crédito de PIS-COFINS vai precisar evidenciar isso no SPED, tanto se usar no próprio conta corrente do PIS-COFINS quanto se for querer compensar outros tributos via PED/DCOMP. A simples retificação do SPED para incrementar créditos não vai incorrer em juros e nem em multa.
Claudinei Stumpf Junior
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeMuito Obrigado Rodrigo e Tiago.
Sidney Costa
Ouro DIVISÃO 2, Analista Sistemas O crédito não surge do nada.
Se tem crédito a recuperar é porque cometeu erros nas escriturações passadas, então não terá como se recuperar sem não provar pela retificação das apurações, a procedência destes créditos.
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