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Carlos
Iniciante DIVISÃO 2, Auxiliar AdministrativoBoa tarde colegas, estou com uma duvida sobre o IRRF A RECUPERAR de uma empresa lucro real, ela vendeu para órgãos públicos e teve um valor retido, para a apuração do lucro real eu deveria referenciar esta conta de IRRF A RECUPERAR na DRE como deduções da receita bruta ou adicionar como deduções no LALUR?
Márlus Mauri de Meira Mathias
Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Carlos, bom dia
nenhuma das 2 informações que colocou..
o IRRF é apenas um adiantamento do IR devido, não é despesa direto e muito menos abate o lucro real
correto> IRRF a recuperar no ativo : plano de contas referencial 1.01.02.03.02
pela despesa no ttrimestre
D: desp IRPJ
C ; IRPJ a recolher
pela compensação do IR retido
D: irpj a recoljher
C : IRRF retido
Márlus
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