Lançamento Contábil de Compensações

Prezados, poderiam ajudar nesta questão.

Cliente tem valores mensais ref a tributos, porém um escritório faz a compensação dos valores junto a RFB e em seguida cobra x valor ref a mesma. exemplificando

R$ 1000,00 a recolher ref a COFINS

Na provisão (processo normal)

D - Despesa COFINS (CR)
C - COFINS a Recolher  (CP)

No pagamento  (processo normal)

D - COFINS a Recolher 
C - Banco/Caixa

Agora vem a dúvida
Uma vez que o pagamento será por compensação tributária de terceiros e que ainda efetuaremos um pagamento de 60% do valor compensado como seria esta contabilização? 

Na pratica será (pegando o exemplo de 1k)

1.000 será compensado pela assessoria junto a RFB
600 será pago  a assesoria
400 a empresa teria um "desconto" pela compensação.


Poderia ajudar dando uma luz.

Neuton Nunes Ribeiro, boa tarde!
No meu entendimento, deve provisionar os tributos a compensar pelo valor total a ser compensado, debitando por exemplo Cofins a Compensar (AC) a credito de Cofins s/ Faturamento (CR).
Quando da efetiva compensação vai dar baixa debitando, Cofins a Recolher (PC) a credito de Cofins a Compensar(AC).
Quanto ao valor pago para assessoria vai lançar normalmente o documento fiscal debitando a despesa com assessoria.
Não esquecer da contabilização da atualização dos tributos pela Selic.
Espero ter ajudado!

Neuton, boa tarde

compensação tributária de terceiros ?  , me desculpe MAS acho que a empresa caiu em um golpe

verifique se as declarações referentes a esses impostos se não foram retificadas  "baixando" os valores

Márlus

Obrigado LINDONERES G. SILVA pela luz.



MÁRLUS MAURI DE MEIRA MATHIAS há previsão legal para  a operação. Márlus Mauri de Meira Mathias

Neuton 

veja esse link

www.taxgroup.com.br

fora que já tive a experiência de perder cliente para outro escritório que promovia essas compensações e depois o cliente voltar e pedir para  que arrumar tudo.

Márlus