Contabilização - Extrato Itau

Boa tarde

Estou estagiando em uma contabilidade e estou aprendendo sobre os lançamentos, porém ao fazer os lançamentos referente ao extrato do banco Itau, fiquei muito confusa, poderia me ajudar com os lançamentos abaixo:

SALDO................................................. 10,00
SISPAG TRANSF CC ITAU............ -3.165,00
SISPAG TRANSF POUP ITAU....... -1.300,00
SISPAG TED.................................. -1.420,00
MOV TIT COB DISP.....................   8.108,00
APL APLIC AUT MAIS..................  -2.223,00
SALDO APLIC AUT MAIS.............   4.545,99
 
SISPAG TRANSF CC ITAU............... -420,00
TAR CONTA CERTA 01/21..............   -94,00
TAR CTA EXCED................................  -40,72
RES APLIC AUT MAIS........................ 985,00
SALDO APLIC AUT MAIS.............   3.991,27

REDE MAST............................................ 0,10
REDE MC 083277900..................... 9.791,00
TBI 0771.17997-5EMPRESTI.......... 2.000,00
SISPAG TED.................................... -2.000,00
SISPAG PIX TRANSFERENCI............. -640,00
EST SISP MARCOS.............................. 640,00

Olá, Jaqueline

Faltou você nos dizer qual a sua dúvida.
Num extrato bancário possui particularidades da empresa que você precisa conhecer para fazer os lançamentos.

Por exemplo:
SALDO................................................. 10,00 => Não se faz lançamento porque isto é o saldo anterior da conta.

SISPAG TED.................................. -1.420,00 => Foi realizado uma transferência. Você precisa saber se foi para um fornecedor. Suponhamos que seja um fornecedor:
D - Fornecedores diversos
C - Banco Itaú (C/c)

APL APLIC AUT MAIS..................  -2.223,00 => Isto refere-se a uma aplicação automática. O dinheiro saiu (automaticamente) e foi aplicado em uma aplicação financeira.
D - Aplicação Financeira AUTO MAIS
C - Banco Itaú (C/c)

SALDO APLIC AUT MAIS.............   4.545,99 => Não se faz lançamento porque isto é o saldo aplicação.

TAR CONTA CERTA 01/21..............   -94,00 => Tarifa bancária
D - Despesas com Tarifas Bancárias (Conta de Resultado)
C - Banco Itaú (C/c)

RES APLIC AUT MAIS........................ 985,00 => Resgate aplicação financeira
D - Banco Itaú (C/c)
C - Aplicação Financeira AUTO MAIS

REDE MC 083277900..................... 9.791,00 => Recebimento cartão de crédito
D - Banco Itaú (C/c)
C - Clientes Diversos
Este é um exemplo supondo que há uma emissão de NF(S)

Dica: Solicite uma extrato em formato OFX - sem apresentação de saldo - para importar no sistema contábil. Fica mais fácil fazer os lançamentos de forma automática. E um extrato consolidado em PDF para verificar as transações e seus respectivos saldos e comparar com os lançamentos para mitigar erros.