Gabriele Cássia
Prata DIVISÃO 1, Coordenador(a) ContabiliddePOSSO "PAGAR" DIFAL COM O SALDO DE ICMS A RECUPERAR? ESTOU TENDO ESTE IMPASSE ENTRE A CONTABILIDADE E O DEPARTAMENTO FISCAL, POIS NA CONTABILIDADE TENHO A GUIA DIFAL CONTABILIZADA A DÉBITO DE DESPESA DE ICMS DIFAL E CREDITADA A ICMS A RECOLHER. MAS O SALDO DE ICMS A RECUPERAR NA CONTABILIDADE ESTÁ JUNTAMENTE COM O VALOR DE DIFAL QUE NÃO ABATO, MAS NA APURAÇÃO DO FISCAL ESTÁ COM SALDO COMO ABATESSE, MAS AINDA ASSIM ELES GERAM A GUIA DE PAGAMENTO DO DIFAL. FICA DIVERGENTE O MEU SALDO A TRANSPORTAR DE CRÉDITO DE ICMS COM O DPTO FISCAL. EXEMPLO: NO CONTÁBIL: ICMS A RECUPERAR 12.000,00 ICMS A RECOLHER 610,00 (DIFAL) APURAÇÃO FISCAL SALDO DE CRÉDITO ICMS A TRANSPORTAR PARA O PRÓXIMO PERÍODO (ICMS A RECUPERAR, NA CONTABILIDADE): 11.390,00 (A DIVERGENCIA DOS NOSSOS VALORES, DA EXATAMENTE O VALOR DE DIFAL). A DUVIDA É QUAL A FORMA CORRETA DE CONTABILIZAR/RECOLHER O DIFAL? ESSA DIVERGENCIA ENTRE OS SALDOS DE CRÉDITOS ME GEROU A DUVIDA.