Muito boa a resposta do pessoal. fica então minha sugestão:
sugiro que você faça a DFC pelo metodo direto e indireto. o objetivo desta demnonstração, é exatamente comparar as saidas e entradas de caixa verificando esses fluxos com a DRE.
O mais comum, é existencia de Lucro na DRE e falta de caixa, por conta principalmente de vendas a prazo ou falta de recebimento.
Para você ter um lucro menor que o saldo de caixa (bom) uma das razões com certeza, são fatos registrados que não são financeiros, como depreciação(despesas que não afeta caixa) provisões para perdas etc.
analise a DFC e veja qual a fonte que gerou o caixa. Se foi operacional, é ótimo, se foi financiamento, existe um passivo a ser pago, se foi investimento, ouve saída de bens do ativo. De qualquer mforma, a demonstração serve para mostrar aos sócios, que a grana não é deles, e sim da empresa, como aliás foi bem colocado pelo pessoal.