compensação de iss retidos

Li muitas respostas e não vi nenhuma que resolvesse o meu problema.Estou fazendo os lançamentos das NF's de uma empresa prestadora de serviço e fiquei com duas dúvidas em relação a compensação dos imposto retidos, 1º queria ver se estou fazendo o lançamento correto:

Na emissão da Nf.
D - Inss a recuperar(AC) R$ 220
D - Iss a recuperar(AC) R$ 100
D - Cx(AC) R$1.680
C - Serv. prest. (CR) R$2.000

É assim a maneira correta de contabilizar a NFPS?

A 2º não é nem dúvida, eu realmente nem sei o que fazer:

Esses lançamentos acima de retenção de Inss e Iss eu acabei de receber as guias pagas pelo tomador, agora vamos para as dúvidas:

1º - Essas guias eu tenho que contabilizar?
2º - Caso tenha, como contabilizo?

Muito obrigado a todos mais uma vez

Boa Noite Carlos,


Sim o lançamento é esse mesmo, as guias que você recebeu é somente de carater informativo, ou seja a empresa está dizendo para você que ela realmente reteu seu imposto e o pagou.



Att.
Eder Gomes