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Nayana Bueno Marinho Corrêa
Bronze DIVISÃO 5, Analista Tributos Prezados,bom dia!
Minha dúvida é referente a escrituração dos campos fiscais.Na NF emitida por Optantes do Simples Nacional em entradas escrituramos valor contabil e outras.Já na saída faço o mesmo?Realizo escrituração do campo Base de cálculo?
Atenciosamente,
Nessa Silva
Prata DIVISÃO 1, Administrador(a)Faça a mesma coisa, Valor contábil e outras, somente.
Nayana Bueno Marinho Corrêa
Bronze DIVISÃO 5, Analista TributosMuito Obrigada!
Hugo Ribeiro
Moderador , Contador(a)
Só a título de esclarecimento, ressalte-se que de acordo com o Art. 3º da Resolução CGSN 10/2007, as empresas do SN estão dispensadas da escrituração do Registro de Saídas (e também do Registro de Apuração de ICMS) .
Mesmo com tais dispensas, considero desaconselhável a não escrituração dos dois registros citados, haja vista que a confiança nos controles ficaria (seriamente) comprometida.
Particularmente, utilizo todos os registros fiscais que são obrigatórios, por exemplo, para empresas do lucro presumido.
Att
Hugo
Nayana Bueno Marinho Corrêa
Bronze DIVISÃO 5, Analista Tributos Pessoal,
> Deve-se fazer retenção de IRRF(1,5%) e PIS/COFINS/CSLL (4,65%) e ISS em uma nota de sociedade Uniprofissional?
Essa sociedade entra no mesmo quesito EPP,ME optante simples?
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