Boa Tarde Keli,
É o seguinte, entende-se que, caso a empresa não tenha nada a receber e está recebendo, deve ser movimentação dos sócios ou seja o sócio está colocando recurso na empresa, portanto sendo neste caso você pode criar uma conta no Passivo, Passivo não Circulante, Débitos com pessoas ligadas, e abrir uma conta analitica em nome do sócio. (considerando como se empréstimo fosse). Agora no caso de pagamentos sem dívidas a pagar, você não pode considerar "Despesas Diversas" pois você não têm documento para comprovar. Umas das formas seria a seguinte: Se o crédito no extrato bancário for antes desses pagamentos, pode ser considerado como se pagamento fosse aos sócios (pagamento de empréstimo) caso o valor exceda o saldo do empréstimo, e o valor for destinado ao sócio e não haver lucro a distribuir, deve ser tributado esse valor na fonte, como se redimento fosse ao sócio.