Patrick Lopes
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a) Temos uma empresa Lucro Real, no encerramento em 2010 teve um prejuízo de R$ 90.881,65, (vlr classificado como prejuízo acumulado)
Janeiro outro prejuízo de R$ 143.170,98
Fevereiro Lucro de R$ 43.091,07
Março Prejuízo de R$ 7.821,88
Abril Lucro de R$ 365.278,62
Lucro em 30/04/2011 à 166.495,18
Duvida:
1º - Como devo executar a questão dos 30% que a empresa tem direito ref. o prejuízo do exercício anterior?
2º - Em Fevereiro devo calcular o IRPJ e a CSLL sobre o lucro do mês ( pois o Prejuízo de Janeiro cobriu esse lucro)
3º - Os 30% (R$ 27.264,50) em cima dos R$ 90.881,65 deve ser deduzido do lucro de abril R$ 166.495,18. (166.495,18 – 27264,50 = 139.230,68) ?