transferencia de matriz para filial e vice versa

Srs. Bom dia!
Fazemos a contabilidade de uma empresa que comercializa GLP, no entanto fiz os lançamentos de transferência de mercadorias da filial para matriz e vice versa mais quando gerei o sped contábil apresentou erros.
Gostaria que postassem no fórum como se efetua os lançamentos contábeis de transferencias de mercadorias entre matriz e filial e vice versa.
Agradeço!
Alailson

Alailson
Bom dia


Que tipo de erros apresentou? Pois normalmente a contabilidade é centralizada na matriz e tais operações são documentadas na parte fiscal mas não geram operações contábeis.

Vc pode contornar o erro tb se tiver contas especificas abertas para matriz e filial OU se tiver a contabilidade separadamente.


Heloisa Motoki

Alailson,

Você simplesmente não vincula as contas de transferências no plano de contas referencial que o SPED efetua a validação normalmente. Elas funcionam como contas de compensação. Também não é preciso vincular as contas de apuração do resultado e saldos de abertura.

Emerson me explica melhor, pois não entendi se puder com exemplos.
Grato!
Alailson

No seu SPED contábil, você está vinculando as contas do seu plano de contas com o plano de contas referencial da receita não é? No site do SPED nas perguntas e respostas, sobre o plano de contas referencial ele diz que: As contas de compensação a conta de apuração do resultado e de saldos de abertura, não precisarão serem vinculadas, ou seja não existem no plano de contas referencial. No seu caso as transferências entre estabelecimentos tem uma natureza de compensação, pois debita filial e ao mesmo tempo credita matriz por exemplo, ou seja, quando se une as contabilidades esses lançamentos não tem influencia nenhuma no resultado, pois uma está matando a outra, por isso não precisam serem vinculadas com o plano de contas referencial.
Se você as tiver vinculado, exclua essa vinculação e gere o arquivo novamente para tentar validar no PVA do SPED, provavelmente dará certo.

Olá Emérson Bom dia!
Estou fazendo aqui os ajustes depois te retorno.
Obrigado!
Alailson Lima

Bom dia,
Gostaria de saber o que acontece com o estoque de uma filial quando a filial é fechada.
A matriz absorve automaticamente todo o seu estoque?

Carolina
Boa noite


Não é automatico, a empresa, no caso a filial, deverá fazer a transferencia do estoque para a matriz, até para que consiga aproveitar os eventuais créditos de impostos.


Heloisa Motoki