Juliana Borges
Prata DIVISÃO 2, Estagiário(a)Comprei um colchão por 100,00 e vendi por 200,00 como faço a contabilização desses lançamentos?
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Juliana Borges
Prata DIVISÃO 2, Estagiário(a)Comprei um colchão por 100,00 e vendi por 200,00 como faço a contabilização desses lançamentos?
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Juliana Borges!
É simples!
COMPRA se for a prazo
D- compra de mercadoria a prazo
C- fornecedor
valor - 100,00
A VISTA
D- compra de mercadoria a vista
C- caixa/banco
valor- 100,00
VENDA se for a vista
D- caixa/banco
C- venda de mercadoria a vista
valor - 200,00
VENDA se for a prazo
D- cliente
C- venda de mercadoria a prazo
valor- 200,00
Bruno Colbachini
Prata DIVISÃO 2, Contador(a)Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bruno,
Obrigado por lembrar, não faltou. A pergunta era apenas sobre como fazer o lançamento da compra e venda da mercadoria. A apuração do CMV pode ser feita no final de cada mês.
Juliana Borges
Prata DIVISÃO 2, Estagiário(a) Quanto ao lançamento de compra e venda está ok! Obrigada por ja me ajudarem quanto ao estoque ;)
Agora me ajudem no seguinte: Comprei 2 colchões por 100,00 cada (total 200,00) e vendi um colchão por 200,00 como faço a contabilização desses lançamentos? Incluindo estoque, cmv, e todos os outros que eu não sei o nome...
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bom dia, Juliana!
Vai ser tudo da Mesma maneira, o que vai mudar é, um produto vai ficar no estoque para ser vendido, quando for vendido lança a venda e depois faz CMV.
Eubene Ferreira dos Santos
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidadegostaria de saber como contabilizar uma doação feita pela empresa de 1.046,00 a uma de terminada pessoa, e qual o das grau das contas?
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bom dia, Eubene!
As doações constituem-se em transferência de dinheiro ou outros ativos para uma entidade, ou um cancelamento de um passivo, sem a necessidade de uma contrapartida.
Essas doações podem ser em dinheiro, gêneros alimentícios, roupas, materiais de uso e consumo, equipamentos ou outro ativo qualquer ou também por meio de prestação de serviços.
As doações devem ser reconhecidas no recebimento efetivo.
TIPOS DE DOAÇÕES
1) CONDICIONAL – quando sujeita ao cumprimento de certas obrigações por parte da entidade donatária.
2) INCONDICIONAL: quando o doador não impõe nenhuma condição a ser cumprida pela entidade.
A utilização dessa classificação é importante para o usuário externo, devendo constar do Plano de Contas da entidade
EX:
Doação em dinheiro
D- doações
C- caixa/banco
valor - 1.046,00
OBS: Doações nao podem ser feitas de Pessoa Juridica para Pessoa física, só é permitido para entidades, instituições e etc...
Eubene Ferreira dos Santos
Bronze DIVISÃO 1, Assistente ContabilidadeObrigada pela explicação, só resta agora saber o grau das contas para ser lançado no sistema contábil. grau 1, 2, 3, 4,5.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Eubene!
Você quer saber em qual conta lança? desculpe-me, esqueci de colocar.
Pois bem, doações é uma despesa, e despesas é no grupo 3 do seu plano de contas. ok?
Eubene Ferreira dos Santos
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade ok! obrigada pela ajuda.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
Por nada, disponha!
Ana Claudia dos Santos
Bronze DIVISÃO 4, Técnico Contabilidade Boa Tarde Colegas,
Gostaria de sugestões para solucionar o seguinte problema que estou tendo...Tenho uma empresa optante pelo Simples Nacional, emitente NFE, o que vem ocorrendo é que a mesma vem Cancelando notas fiscais fora do prazo estabelecido, e nos comunicando depois que já foi recolhido o DAS. Nesse caso como deveria contabilizar esse Cancelamento? Uma vez que as vendas geralmente são a prazo, e tambem já ouve o recohimento do imposto.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Ana Claudia!
É uma situação muito complicada, porem o que tem que ser feito:
1º- Orientar o seu cliente sobre sobre o que está acontecendo.
2º- As notas podem até ser canceladas, quanto ao imposto ja recolhido não há muito o que fazer, apenas da entrada no processo de restituição e aguardar. Só lembrando, os casos em que são feitas as restituições são poucos.
OK?
Ana Claudia dos Santos
Bronze DIVISÃO 4, Técnico Contabilidade Boa Tarde Edivanio,
Já orientei por varias vezes, e ele diz que preferi pagar o imposto do que perder o cliente...rs...
Como sei a dificuldade imposta em restituir valores pagos a mais, não iremos fazer o pedido, isso já foi conversando com o cliente tambem, porem, eu estava pensando em alternativas para Contabilizar essas valores recolhidos a maior como perdas, prejuizos, não sei exatamente o que seria melhor....Apenas pensei em demonstrar isso para que no final do Exercício eu consiga mostrar para ele o prejuizo devido ao fato desses cancelamentos.
Desde já agradeçida pela atenção.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Ana,
Entendo perfeitamente o seu caso, a melhor opção no momento já que você quer mostrar para seu cliente o prejuízo no final do exercício, coloque os valores pagos a maior para conta A RECUPERAR no ativo. Essa seria a melhor opção. ok?
Bruna Cristina Pereira
Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade Boa Tarde colegas,
Estou com uma grande dúvida em fazer lançamento de ISS uma vez que e empresa é uma prestadora de serviço minha dúvida é: como lançar o ISS retido pelo tomador e o ISS devido pela empresa que não foi retido pelo tomador.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Bruna!
Acho que entendi sua pergunta, é assim:
venda de serviço lançamento de ISS
D- iss reteido na fonte (ATIVO)
C- Cliente
ISS devido lançamento (provisao)
D- (-) ISS (grupo 4 do seu plano de contas)
C- ISS a recolher
pagamento do ISS devido
D- ISS a recolher
C- caixa/banco
OK?
Bruna Cristina Pereira
Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar ContabilidadeEdivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bom dia, Bruna!
É assim:
A empresa contratante de serviços prestados mediante cessão de mão-de-obra ou empreitada, inclusive em regime de trabalho temporário, a partir da competência fevereiro de 1999, deverá reter 11% do valor bruto da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestação de serviços e recolher à Previdência Social a importância retida, em documento de arrecadação identificado com a denominação social e o CNPJ da empresa contratada. O valor retido deve ser compensado pela empresa contratada com as contribuições devidas à Previdência Social.
LANÇAMENTO DE RETENÇÕES JUNTO COM A NOTA FISCAL
D – CLIENTE = 25.682,60 - Valor liquido da nota
D – ISS RETIDO NA FONTE = 1.649,49 5%
D – COFINS RETIDO NA FONTE = 989,70 3%
D – IR RETIDO NA FONTE = 494,85 1,5%
D – PIS RETIDO NA FONTE = 214,43 0,65%
D – CSLL = 329,90 1%
D – INSS RETIDO NA FONTE = 3.628,88 11% OBS: SE FOR PRESTAÇAO DE MAO-DE-OBRA
C – VENDA DE SERVIÇO
TOTAL = 32.989,85
LANÇAMENTO DE RETENÇÕES SEPERADO DA NOTA FISCAL
D – ISS RETIDO NA FONTE = 1.649,49 5%
D – COFINS RETIDO NA FONTE = 989,70 3%
D – IR RETIDO NA FONTE = 494,85 1,5%
D – PIS RETIDO NA FONTE = 214,43 0,65%
D – CSLL = 329,90 1%
D – INSS RETIDO NA FONTE = 3.628,88 11% OBS: SE FOR PRESTAÇAO DE MAO-DE-OBRA
C- CLIENTE
TOTAL = 7.307,25
OK?
Bruna Cristina Pereira
Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Edivanio!
Está sendo muito importante tirar essas dúvidas com vc.
Muito Obrigada.
Bruna Cristina Pereira
Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Edivanio!
Está sendo muito importante tirar essas dúvidas com vc.
Muito Obrigada.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Boa tarde, Bruna!
por nada, disponha!
Thales Vinícius de Oliveira
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bom dia...
Como faço a contabilização de remessa e retorno de mercadorias em garantia ou em conserto,
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade thales, Bom dia!
Esse tipo de mercadoria como tambem, brindes, bonificaçao entre outros, nao entram na contabilidade.
Thales Vinícius de Oliveira
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Edivanio,
Obrigado...
Cleide Machado
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Boa tarde a todos!
Caí de pára-quedas na área contábil, só tenho apenas noção das rotinas, mais na prática é tudo muito diferente, estou tendo muita dificuldade nos lançamentos contábeis para fazer a emissão dos livros Diário e Razão, até sei onde emito os livros no meu sistema que é o Prosoft, mais fazer os lançamentos, requer conhecimento com plano de contas, enfim, fiz um lançamento da seguinte forma, em 2ª fórmula.
Débito: 21004 - INSS à pagar.
E o valor do INSS.
Débito: 57021 - Multas de mora.
E o valor da multa.
Crédito: 10011 - Caixa.
E o valor do INSS e da multa somados.
Histórico: Nosso pgto. da GPS ref. 11/2010.
Está correto?
Como faço do Pró-Labore?
Desde já agradeço pela ajuda.
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bom dia, Cleide!
É simples:
Ex: Pagamento de INSS 2º formula
D - INSS A RECOLHER ( A PAGAR) no passivo
D - MULTAS - no grupo 3 de despesas
C - CAIXA OU BANCO - dependendo da forma de pagamento
H - ( PAGO) se for pelo caixa ou (DEBITO) se for pelo banco ref. a INSS 11/2010
Ex: pagamento de pro-labore
D - PRO-LABORE A PAGAR - no passivo
C - CAIXA OU BANCO - dependendo da forma de pagamento
H - PAGO) se for pelo caixa ou (DEBITO) se for pelo banco ref. a PRO-LABORE 11/2010
Eubene Ferreira dos Santos
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade trabalho com o sistema contabil conttroller, e começei a trabalhar dando seguimento ao trabalho de outra pessoa, ao qual creio que existe muita coisa errada. Gostaria de tirar algumas duvidas, a respeito de lançamento no sistema.
exemplo:
fui fazer a importação do folha e o pro labore não foi importado , nem salario familia, nem taxa de sindicato. fui no integra
para adcionar as contas observei q tinha muitas adicionada de forma errada.
EXp: no integra
a conta salario familia : aparece
D. INSS grau 1 - Encargos sociais a recolher grau 2. e no historico ela botou salário familia.
Esta correto dessa forma?
outra coisa . os salarios são impotados pra conta salarios a pagar
como se faz o pagameto desse salarios? pq acho q outra pessoa fez errado . lançou despesa de salario a caixa...e no passivo ficou la a conta em aberto de sarios a pg.
É terrivel consertar erros dos outros, principalmente quandonão temos tanta experiencia. me ajudem!!!!
Edivanio Costa
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade Bom dia, Eubene!
Eu entendo perfeitamente sua situação...
mas vamos da um jeito nisso.
1º salário familia provisao
D - INSS a recolher
C - salarios e ordenados a pagar
H - provisao de salario familia/maternidade
2º folha de pagamento provisao
D - salarios e ordenados (despesas)
C - inss a recolher
C - salarios e ordenados a pagar
H - provisao de folha de pagamento ref. mes/ano
3º pagamento da folha
D - salarios e ordenados a pagar
C - caixa ou banco
H - pago ref a salarios mes/ano
Dessa maneira vai da tudo certo, ok?
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