Tributação empresa de fomento

Boa tarde. Pegamos uma empresa de Fomento para fazermos a contabilidade a partir de 07/2011. Acontece que o contador anterior me disse que a empresa é lucro real, porém recolhe o IR e a CSLL às alíquotas de 4,80% e 2,88% sobre a receita bruta e com os códigos de recolhimento 2362 para o IR e 2484 para a CSLL, que o balanço é levantado somente no fim do exercício e que não é necessário fazer nenhum pagamento adicional. Disse que está previsto no decreto 3000/99.
Isso está correto? Existe mesmo uma excessão para o cálculo dos impostos de atividade de fomento?
Se alguém puder me ajudar, eu agradeço imensamente.

Att.

Érika

Boa tarde Erika

Não existe nenhuma excessão para o calculo do imposto , como é lucro real , vc tem que fazer o ajuste no final do ano.
Como ela é uma instituição financeira, ela é obrigada a tributação do lucro real.
Como vcs devem fazer a contabilidade dela mensalmente, isso fica mai facil, vc pode fazer a apuração mensal dos impostos, ja devidamente ajustada, porem recolhe com o mesmo codigo.

Caso necessite de ajuda para fazer o calculo, favor avisar.

Att

Anderson, obrigada por sua resposta.
Quando vc diz que devo fazer a apuração mensal ajustada, significa que tenho que abater as despesas operacionais e depois aplicar a alíquota do IR 15% e da CSLL de 9%?
Se puder dar exemplo do cálculo eu agradeço.

Isso mesmo ..

OBS. Semprer usar o Saldo Acumulado do ano
"Saldo Acumulado
Janeiro" "Saldo Acumulado
Fevereiro"
Resultado do Exercicio 50.000,00 75.000,00
Adiçoes ( + ) - -
Exclusões ( - ) - -
Base Calculo para IR/CS 50.000,00 75.000,00
IRPJ 15% 7.500,00 11.250,00
CSLL 9% 4.500,00 6.750,00
Total Imposto a Pagar 12.000,00 18.000,00

Imposto pago
IRPJ - 7.500,00
CSLL - 4.500,00
Total Pago Anterior - 12.000,00

Saldo A Pagar no Mes
IRPJ 7.500,00 3.750,00
CSLL 4.500,00 2.250,00
Total 12.000,00 6.000,00


Infelizmente não saiu certo a planinha
se quiser posso mandar por email
@Oculto