Contabilizar compensação INSS retido em nota

Boa noite amigos(as)

Como posso contabilizar a compensação feita na GFIP do valor referente ao INSS retido em nota fiscal emitida pela empresa?

Grato.

Paulo,

primeiro a que se considerar como você fez o lançamento da retenção do INSS (11%) ocorrida quando da emissão da nota fiscal de serviço, a qual deve ser:

DB= INSS retido ( ativo circulante )
CR= Contas a Receber ( reduzindo o valor da NF no contas a receber)

Esta conta do ativo INSS retido deve ser corrigida via Selic a partir do mes seguinte ao da retenção, gerando variação monetária ativa.

Na hora que compensar na GEIP você simplesmente baixa o seu passivo de INSS a Recolher contra esta conta do Ativo:

DB=INSS a recolher ( Passivo circ)
CR=INSS a compensar ( ativo circ )

O INSS existente na GEFIP você contaliza normalmente pelo bruto lançando a DB das despesas correspondetes gerando o passivo pelo valor antes da compensação.