retençao de inss

Boa tarde

Uma empresa1 contratou outra empresa2 para prestar serviços, quando a empresa2 emitiu a nota reteve 11% de INSS, porém a empresa1 tem INSS para compensar de suas propias notas notas. Poderia abater o INSS a pagar da empresa2 no seu credito de INSS?

Obrigado! espero ter formulado bem minha pergunta.

O INSS retido da empresa 2 tem que recolher em nome da mesma. Pra empresa 1 não há diferença, pois será diminuido a retenção do valor a pagar a empresa 2.

Boa tarde!
Gostaria de saber como faria esse lançamento da retenção do inss.
E quanto aos outros impostos também, ISS, pis, cofins.
Como faço esse lançamento na contabilidade.
Estou na dúvida.
Aguardo.
Obrigada!

Na qualidade de prestadora de serviço ou tomadora?

na qualidade de prestadora...

Exemplo:
As retenções de modo geral, seguem a mesma logica.
Nota fiscal de serviços emitida em 28/01/2012, com vencimento em 08.04.2012, no valor de R$ 6.000,00, com retenção do IRRF de 1,5%, no valor de R$ 90,00, e de contribuições na fonte, alíquota de 4,65%, no valor de R$ 279,00.

CÁLCULO DAS RETENÇÕES NA FONTE:

R$ 6.000,00 x 1,5% = R$ 90,00
R$ 6.000,00 x 4,65% = R$ 279,00, sendo:

a) R$ 60,00 de CSL (1% de R$ 6.000,00);
b) R$ 180,00 de Cofins (3% de R$ 6.000,00); e
c) R$ 39,00 de PIS/Pasep (0,65% de R$ 6.000,00).

LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

a) Prestador do serviço:

Pela emissão da nota fiscal:
D - Clientes (AC) R$ 5.631,00
D - IRRF a compensar (AC) R$ 90,00
D - CSL na Fonte a Compensar (AC) R$ 60,00
D - Cofins na Fonte a Compensar (AC) R$ 180,00
D - PIS na Fonte a Compensar (AC) R$ 39,00
C - Receita de Prestação de Serviços (CR) R$ 6.000,00

Pelo recebimento dos serviços prestados:
D - Caixa ou Bancos c/ Movimento (AC) R$ 5.631,00
C - Clientes (AC) R$ 5.631,00

Guto,

Muito obrigada, pela ajuda!