Contabilização

Bom Dia!
Preciso de mais uma informação.
No extrato bancário tem um lançamento ( RDCARD MCDBTO - O VALOR ESTÁ NO CRÉDITO , é uma venda a vista pelo cartão de crédito, certo.
Lançamento:
D - BANCO

C- REVENDA DE CARTÃO DE CRÉDITO ( RECEITA )

Norieida,

O Lançamento ficaria assim:

D-Banco Tal(PC)
C-Valores a Receber-Cartão de credito(PC)

Att

Boa Tarde!

Jose, mais nesse caso eu estou vendendo uma mercadoria da loja, certo e o meu cliente vai passa o cartão de credito, nesse caso não seria a revenda dessa mercadoria e entrando dinheiro no meu banco.

Muito obrigado, pela gentileza de me responder.

olá Norieida,

seu lançamento está correto... na contabilização do recebimento, você procederá Debitando a conta da aplicação do recurso. e Creditará a conta de Resultado (Receita)

D - Banco Conta Movimento.
C - Receita com venda (débito Cartão de credito).

Att.

Norieida,

você precisa fazer o lançamento da venda e da entrada de numerário.

da baixa do estoque

D- CMV - custo mercadoria vendida
C- estoque de mercadorias para revenda


da entrada de numerário

D- Banco conta movimento
C- receita com venda

Att.

Fabi, muito obrigado por me responder,eu estava confusa, mais agora entendi.



Obrigada.

Entendi pode deixa que eu vou fazer esse outro lançamento.


Muito Obrigada.

Fabi, estou com dúvida em um lançamento.

Cheque compensado.

D - DESPESA

C- BANCO

No extrato bancario não está espcificado o que esse cheque está pagando , correto.

Boa tarde!

O que ocorre é que em empresas pequenas, onde o giro é a vista, vendas e pagamento de despesas, muitas vezes se faz o lançamento diretamente no caixa ou bancos.

O fato do cliente pagar pelo cartão de crédito, não quer dizer que a Receita seja uma conta "Revenda com Cartão de crédito", a receita continua sendo: Venda de Mercadorias ou Revenda de Mercadorias.

Para melhor contabilizar estas operações, deve-se praticar o lançamento de creditar a conta clientes no lançamento das vendas, e fazer outro lançamento do pagamento, onde se fará o recebimento através do cartão de crédito.

O mesmo ocorre no pagamento de despesas, as notas de despesas devem ser lançadas na conta fornecedores e os pagamentos com baixa na conta fornecedores.

O fato de emitir a nota fiscal não quita o pagamento ou recebimento, mas gera um faturamento.

As vezes as pessoas querem diminuir a quantidade de lançamentos e fazem diretamente, não ficando demonstrado no razão a realidade da operação realizada.

Abraços

Norieida,

da despesa (saída de recursos)

está correto. você debitará a conta de Despesa e creditará a origem do recurso.

D- despesa com ..............
C- Conta Banco Movimento.

Entendi, muito obrigado pelas respostas.

Em tempo, quero retificar uma afirmativa que fiz acima, no parágrafo:

O lançamento correto é de DEBITAR a conta Clientes no ativo circulante e CREDITAR a conta Venda de Mercadorias no grupo de Contas de Resultados.

Com isso o pagamento será DEBITAR a conta de recebimento do numerário e CREDITAR a conta de Clientes, pelo recebimento das vendas realizadas.

Me desculpem a falha no texto, se houver dúvidas, estarei a disposição.

Gilberto, por gentileza.

Contabilização de GIRO PARCELADO, como eu contabilizo?


Att.

Olá Norieida !

Especifique melhor o que é este GIRO PARCELADO, por favor!

Presumoque seja um emprestimo de dinheiro tomado pela empresa que foi parcelado os pagamentos.

Se for isso, você precisa pegar o Contrato para provisionar as taxas, juros e as parcelas.

Bom Dia!!

Gilberto vou procurar me informar melhor e ver o contrato também.


Muito Obrigado.

Fabi Oliveira

O lançamento da venda, voce faz quando ela é realizada, o recebimento referente a venda a prazo, é outro lançamento.

Pela Venda:
D-Clientes(AC)
C-Vendas a prazo(CR)

Pelo Recebimento:(no caso do lançamento do extrato)
D-Bancos(AC)
C-Clientes(AC)

De outro forma, voce irá contra os principios contabeis e demonstrações financeiras. att

caro colega Jose Cisso,

entendi o que quis expor, não sei se me expressei mal, ou você que não compreendeu. mas esse lançamento é da venda a vista, a duvida era sobre como contabilizar a entrada do dinheiro.

a contrapartida da entrada do valor da venda, será sempre conta de resultado. RECEITA COM VENDAS/VENDAS DE MERCADORIAS...

da venda prazo eu procederia:

D-clientes
C-venda de mercadoria a prazo

pelo recebimento,

D - banco conta movimento
C-Clientes

da mesma forma exposta por você.

Att.

Boa Tarde... Quero ajuda quanto a um histórico do banco itaú! Ocorre que aparece repetidamente o histórico "ANTECIPAÇÃO DE CARTÃO", a que se refere esse histórico? Seria antecipação referente a um valor que possa ser recebido de um cliente que fez compras no estabelecimento a prazo?

Agradecido!

Boa tarde David!

Os lançamentos contábeis devem ser feitos através de documentos que comprovem e demonstrem a operação realizada.

O extrato bancário deve ser utilizado para conferência dos documentos que foram lançados da movimentação financeira da empresa.

Com isso se você encontrou lançamentos no extrato bancário que não tem documento correspondente, entre em contato com o empresário ou com o responsável pela movimentação da conta e solicite o documento que corresponda à aquele lançamento.

ABraços

Obrigado Gilberto! Vou entrar em contato com ele e caso restem dúvidas volto ao fórum!

Boa tarde, abraço.