Conciliando uma conta atrasada (saldo "estourado")

Pessoal,

Minha dúvida parece simples mas na prática está um caos completo.
Estou fazendo a conciliação de uma conta que há tempos não vinha sendo conciliada, logo, estou tendo que retroagir para achar todas as diferenças e ajustá-las para que assim o saldo contábil fiquei igual ao saldo do relatório (base de conciliação).
O problema é que realmente está MUITO complicado de fechar o saldo dessa conta, pois existem inúmeras pendências antigas que não foram localizadas e outras diferenças que não consigo localizar.
Enfim... não consigo acertar o saldo contábil com a base.
Qual o procedimento mais adequado nesse caso?
Devo deixar planilhadas essas diferenças e explicar a situação para a auditoria ou lançar em alguma conta de resultado?

Roger, o procedimento mais indicado é fazer a conciliação desta conta, se necessario, fazer retificação nos lançamentos e declarações entregues a RFB. att

Eu entendo que o procedimento é ter a conta 100% conciliada.
O problema é que está difícil demais encontrar as diferenças. Estou retroagindo muito para trás e não consigo fechar o saldo.
Tem alguma outra saída nestes casos?
obrigado

Prezado Roger,

Qual é a conta que você está tentando conciliar, dependendo de qual seja, existe meios mais específicos, e normalmente mais fáceis, de realizar tal conciliação.

Mais na regra geral, concilie analiticamente o razão contábil com a informação extra contábil, faça a composição da conta e com as pendências nela existente, procure o setor responsável pela informação para buscar informações (isso provavelmente irá resolver parte das pendências). O que restar demonstre ao contador para ele tomar a decisão do que irá ser feito.

Saliento que é bom realizar todos esses procedimentos antes de qualquer contato com a auditoria.

At.
Marcos Vinicius