cantabilização serviços

Bom dia

Tenha a seguinte situação;

Foi prestado um serviço cujo o valor faturado foi de R$ 7.000,00, com retenção do IRRF 1,5%, PIS 0,65%, COFINS 3% e CSLL 1,0%. O ISS deste serviço é de 5%, PIS 1,65% e o COFINS 7,6%.

Como devo contabilizar?

att

Wagner,
d-cliente
c-serviços prestados(Resultado).... r$ 7.000,00

d-IRRF a compensar ( ativo)
c-cliente - r$ 105,00

d- * pcc a compensar ( ativo ) * lancar separado pis, cofins e csll
c-cliente - r$ 325,50

iss : se for retido

d- ISS ( resultado)
c-cliente - R$ 350,00

se nao foi retido:

d-Iss (resultado)
c-iss a recolher (passivo)

pis e cofins:
d-PIS ( resultado)
c- pis a recolher

d-cofins(resultado)
c- cofins a recolher

voce falou em pis 1,65% e cofins 7,6%, sua empresa é lucro real?

Boa tarde

Sim, lucro real

tudo bem, só para confirmar as aliquotas,
espero ter ajudado

bom dia?

estou com a seguinte duvida:

empresa prestadora de serviços optante pelo simples, precisa pagar Das como revenda de mercadoria e iss pela prefeitura, ou precisa recolher apenas o iss pela prefeitura ou recolher pelo simples como prestadora de serviços e recolher iss pelo Das?