Gilvaneide da Silva
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade
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Gilvaneide da Silva
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade
Gilberto Olgado
Consultor Especial , Contador(a) Olá, boa tarde Gilvaneide e seja bem vinda ao Fórum!
Procure ser mais objetiva nas suas dúvidas e antes de abrir um tópico novo procure pesquisar dentro da página do Fórum, pois você vai encontrar vários tópicos sobre o assunto desejado.
Sobre esta contabilização existem os fatores de retenção ou não dos impostos:
1. Serviços Prestados com Retenção 4,65%
D - Clientes (PC)
PIS/COFINS/IR/CS (PC)
C - Receita de Serviços Prestados
Abraços
Gilvaneide da Silva
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Por que não conseguir enviar anteriormente...
Boa tarde, essa é a primeira vez que venho tirar minhas dúvidas, porém antes de me tornar usuária, já fazia pesquisa com as perguntas e respostas de outros, e considero muito válido esse meio.
Bem, minha dúvida é a seguinte:
Preciso fazer o livro diário de uma empresa que é prestadora de serviços na área de saúde ,Lucro Presumido, e como nunca fiz isso antes,estou maluca com as contas no plano de contas, tipo:
A empresa presta serviço no valor r$ 218,40
Tem ISS retido r$ 4,36
Valor do IRRF destacado no corpo da NF r$ 3,27
Minha dúvida:
Como contabilizo essa NF?
E os impostos gerados a partir desta NF, tais como o PIS ,COFINS, IRPJ E CSSL?
Qual á diferença do PIS á compensar para Recuperar e á Recolher????
Minha cabeça está dando um nó!
Grata desde já!
Gil
Carlos Alberto Barbosa Muller
Prata DIVISÃO 4, Proprietário(a) Boa noite Gilvaneide.
Como contabilizo essa NF?
R$ 210,77 - D - Caixa/Banco (pelo recebimento) - (A)
R$ 4,36 - D - ISSQN a recuperar/compensar (pela retenção) - (A)
R$ 3,27 - D - IRRF a recuperar/compensar (pela retenção) - (A)
R$ 218,40 - C - Receitas de Serviço (R)
E os impostos gerados a partir desta NF, tais como o PIS ,COFINS, IRPJ E CSSL?
PIS = 0,65% do Faturamento
COFINS = 3% do Faturamento
IRPJ = 15% do Lucro (normalmente Empresas de Saude = 32% Lucro)
CSLL = 9% do Lucro (normalmente Empresas de Saude = 32% Lucro)
Qual á diferença do PIS á compensar para Recuperar e á Recolher????
A compensar e A recuperar, são sinônimos, são creditos. Ativo.
A recolher são debitos. Passivo.
Não se desespere. Continue no Forum.
Atenciosamente,
Carlos Muller
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